настоящей статьи. Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства в их совокупности и взаимосвязи, руководствуясь положениями КоАП РФ, Федерального закона № 115ФЗ, суды первой, апелляционной и кассационной инстанций пришли к выводу о наличии в действиях предпринимателя признаков состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ. Согласно статье 5 Федерального закона № 115ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом отнесены, в том числе ломбарды, организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий. Суды установили, что права и обязанности, возложенные настоящим Федеральным законом на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, распространяются на индивидуальных предпринимателей, являющихся страховыми брокерами, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю–продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, и индивидуальных предпринимателей, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. Доводы заявителя об отсутствии состава
с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе, ломбарды. В силу пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по операциям с денежными средствами или имуществом, подлежащим обязательному контролю, указанным в статье 6 Федерального закона № 115-ФЗ. К таким операциям названной статьей отнесены скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 руб. Судом установлено, что по договору б/н от 12.01.2008, заключенному ООО «Ломбард Кредит» (комитент) и ООО «Елена» (комиссионер), последнее обязуется по поручению комитента за вознаграждение реализовать изделия из драгоценных металлов и камней. По данному договору обществом реализовано лома на общую сумму 847 685,81 руб. Таким образом, вывод суда о том, что
научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения. Статьей 6 названного Закона предусмотрено, что операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций: иные сделки с движимым имуществом, в том числе скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий (подпункт 4 пункта 1); сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, представляются непосредственно в уполномоченный орган организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (пункт 4). Согласно статье 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих
по проверке этой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации (статья 3). В соответствии со ст. 5 Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. ООО «Автор-Люкс» относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом. Согласно п. 1 ст. 6 указанного закона операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей. К видам операций, подлежащих обязательному контролю, относится скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий. Пунктом 4 данной статьи предусмотрено, что сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, представляются непосредственно в уполномоченный орган организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом. Согласно статье 7 Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001 г., организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего
сделка купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий на сумму 732 500 руб. с ООО «Золотой», ИНН <***>, ОГРН <***>, адрес регистрации в соответствии с ЕГРЮЛ: 156000, <...>, литер В, офис 17, 20. Информация по указанной сделке купли-продажи представлена обществом в уполномоченный орган в виде формализованного электронного сообщения (далее - ФЭС) от 19.04.2018 № SNFO3484_01_5610147589_561001001_20180419_001 (далее - ФЭС от 19.04.2018 № 001) по коду 5005 (скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий). В адрес ООО «Ломбард Феникс 2012» в рамках дистанционного надзора в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, Отделением Оренбург был направлен запрос от 18.06.2018 №Т553-10-8/7251, согласно которому Обществу предлагалось представить: - копии документов за период с 30.03.2018 по 19.05.2018, подтверждающих совершение операций (сделок) по скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома
«Молния», которое осуществляло купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней и на него распространялись требования Федерального закона № 115- ФЗ. Согласно акта проверки № 6 от 21 октября 2021 г. по информации МРУ Росфинмониторинга по ПФО от 23.04.2021 № 17-04-13/4946 о признаках нарушения законодательства организациями и индивидуальными предпринимателями, поднадзорными Пробирной палате России, в период с 1 января 2021 г. по 31 марта 2021 г. АО «УННИ «Молния» совершило 7 операций по коду 5005 (скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий) на общую сумму Приказом генерального директора № 224 от 18 июня 2015 г. специальным должностным лицом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля назначен главный юрист консультант Общества ФИО3 Приказом генерального директора № 300к/лс от 30 декабря 2020 г., ФИО2 назначена на должность директора по корпоративно правовым вопросам, организации закупочной деятельности и персоналу АО «УНПП «Молния» постоянно. При рассмотрении жалобы ФИО2 на постановление
ремонт ювелирных изделий, соответственно не является субъектом правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.15.27 КоАП РФ. Также обратил внимание суда на то, что в силу положений ст.6 Федерального закона № 115-ФЗ обязательному контролю подлежат операции с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к виду операции – скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий. При этом в ходе вышеуказанной проверки не было установлено, что им такая операция была совершена, акт проверки, составленный в отношении него Прикаспийской ГИПН ФКУ «Пробирная палата России», таких сведений не содержит. Кроме того, указал, что в заключительной части акта проверки №02-05/ФМ/044 от 27 июля 2018 года указан индивидуальный предпринимателю ФИО1, к деятельности которого он отношения не имеет. Исследовав материалы дела об административном
финансированию терроризма». Согласно абз.5 пп.4 п.1 ст.6 Федерального закона от 07 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций: скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий. В соответствии с п.п.4 п.1 ст.7 ФЗ №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны: документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами: вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции с денежными
доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Пунктом 1 ст. 6 Федерального закона от <...> № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» установлено, что операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее. Подпунктом 4 п. 1 данной статьи также установлено, что скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий относится к одному из видов операций, которые подлежат обязательному контролю. В соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами и иным имуществом.
превышает его. Сведения о таких операциях, а именно: передача товара и платеж за товар, в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ подлежат документальному фиксированию и представлению в уполномоченный орган в срок не позднее трех рабочих дней, следующих за днем их совершения. В силу абзаца 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ обязательному контролю подлежит операция по таким сделкам с движимым имуществом, как скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 руб., или превышает ее. Исходя из указанных выше норм материального права, доводы ИП ФИО1 о том, что она не является субъектом по вмененному составу административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, являются несостоятельными. Как усматривается из материалов дела об административном правонарушении,
