Нормативы кредитных кооперативов - гражданское законодательство и судебные прецеденты

6154; 2015, N 17, ст. 2474; N 48, ст. 6724; 2016, N 27, ст. 4225) (далее - Федеральный закон "О сельскохозяйственной кооперации") и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 3 февраля 2017 года N 3) устанавливает числовое значение финансового норматива сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов (далее - кредитные кооперативы), предусмотренного подпунктом 7 пункта 11 статьи 40.1 Федерального закона "О сельскохозяйственной кооперации", и порядок расчета финансовых нормативов кредитных кооперативов , предусмотренных пунктом 11 статьи 40.1 Федерального закона "О сельскохозяйственной кооперации". 1. Для кредитных кооперативов устанавливается следующее минимальное допустимое числовое значение финансового норматива соотношения суммы денежных требований кредитного кооператива, срок платежа по которым наступает в течение двенадцати месяцев, и суммы денежных обязательств кредитного кооператива, срок погашения по которым наступает в течение двенадцати месяцев (ФН7) в размере 70 процентов (50 процентов - для кредитных кооперативов, срок деятельности которых составляет менее двух лет со дня

счетам бухгалтерского учета акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании Месячная (введен Изменением N 108/2018 ОКУД, утв. Приказом Росстандарта от 27.12.2018 N 1167-ст) 0420522 7 Отчет о доходах и расходах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании Месячная (введен Изменением N 108/2018 ОКУД, утв. Приказом Росстандарта от 27.12.2018 N 1167-ст) 0420801 6 Отчетность о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива Квартальная (введен Изменением N 85/2015 ОКУД, утв. Приказом Росстандарта от 26.11.2015 N 2003-ст) 0420802 2 Годовой отчет жилищного накопительного кооператива Годовая (введен Изменением N 85/2015 ОКУД, утв. Приказом Росстандарта от 26.11.2015 N 2003-ст) 0420810 5 Бухгалтерский баланс кредитного потребительского кооператива , сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, жилищного накопительного кооператива, микрофинансовой организации в форме фонда, автономной некоммерческой организации Квартальная, годовая (введен Изменением N 104/2018 ОКУД, утв. Приказом Росстандарта от 01.06.2018 N 301-ст) 0420811 1 Отчет о целевом использовании средств кредитного потребительского кооператива, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, жилищного накопительного кооператива, микрофинансовой организации в форме

возможности проведения формальных общих собраний, а также для вовлечения членов кредитных потребительских кооперативов (пайщиков) в деятельность по управлению кредитным потребительским кооперативом II полугодие 16.6 ПМ 2017 год 16.5.2 Анализ возможности расширения допустимых видов деятельности кредитных потребительских кооперативов с целью повышения эффективности их деятельности и более полного удовлетворения потребностей пайщиков II полугодие 16.6 Установление финансовых нормативов деятельности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов Разработка указания Банка России "Об установлении числового значения и порядка расчета финансовых нормативов сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов " II полугодие 16.5 ПМ 2018 год 16.7 Совершенствование правового регулирования деятельности жилищных накопительных кооперативов Анализ путей совершенствования регулирования жилищных накопительных кооперативов с целью повышения эффективности их деятельности и расширения числа потенциальных пайщиков, участие в разработке изменений в Федеральный закон от 30.12.2004 N 215-ФЗ "О жилищных накопительных кооперативах" в случае выявления необходимости II полугодие НР 6 ОНРФР 16.8 Введение для ломбардов процедуры допуска на финансовый рынок, расширение видов предпринимательской деятельности (сдача в

должно составлять не менее чем 70 процентов; 7) соотношение суммы денежных требований кредитного кооператива, срок платежа по которым наступает в течение двенадцати месяцев, и суммы денежных обязательств кредитного кооператива, срок погашения по которым наступает в течение двенадцати месяцев. (п. 11 в ред. Федерального закона от 20.04.2015 N 99-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) 11.1. Числовое значение финансового норматива, предусмотренного подпунктом 7 пункта 11 настоящей статьи, и порядок расчета финансовых нормативов, предусмотренных пунктом 11 настоящей статьи, устанавливаются Банком России. Для кредитных кооперативов , срок деятельности которых составляет менее чем два года со дня их создания, Банк России вправе устанавливать особенности порядка расчета предусмотренного подпунктом 7 пункта 11 настоящей статьи финансового норматива и его числового значения. (п. 11.1 введен Федеральным законом от 20.04.2015 N 99-ФЗ) 12. Кредитный кооператив несет ответственность по своим обязательствам перед членами кредитного кооператива и ассоциированными членами кредитного кооператива на основании и в порядке, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом,

в стадии ликвидации, не внесены в Единые госреестр юридических лиц. Исходя из норм ч. 3 ст. 5 ч. 1 ст. 36 Закона о кредитной кооперации Кооператив не относится к числу поднадзорных Банку России кооперативов, отчетность в Банк России в соответствии с ч. 3 ст. 28 Закона о кредитной кооперации не сдавалась, в связи с чем у Банка отсутствуют документы, на основании которых может быть сделан вывод о финансовом положении Кооператива, соблюдении им финансовых нормативов кредитных кооперативов . При изложенных обстоятельствах, поскольку кандидатура арбитражного управляющего суду не представлена, судебное заседание отложено. Руководствуясь ст. 158, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд ОПРЕДЕЛИЛ: 1. Отложить рассмотрение заявления на 12 сентября 2016 года, 9:50, в помещении Арбитражного суда Свердловской области по адресу: <...> , зал судебного заседания №304. Должнику обеспечить явку в судебное заседание, представить отзыв с документами в порядке ст. 47 Закона о несостоятельности (банкротстве). Адрес для корреспонденции: 620075, <...>.

сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением займов кредитным кооперативом, должно составлять не менее чем 70 процентов; 7) соотношение суммы денежных требований кредитного кооператива, срок платежа по которым наступает в течение двенадцати месяцев, и суммы денежных обязательств кредитного кооператива, срок погашения по которым наступает в течение двенадцати месяцев. Числовое значение финансового норматива сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов предусмотренного подпунктом 7 пункта 11 статьи 40.1 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации», и порядок расчета финансовых нормативов кредитных кооперативов , предусмотренных пунктом 11 статьи 40.1 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации» установлены также Указанием Банка России от 27.02.2017 № 4299-У «О числовом значении финансового норматива и порядке расчета финансовых нормативов сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов» (далее – Указание № 4299-У). С целью оценки соблюдения финансовых нормативов в соответствии с пунктом 11 статьи 40.1 Федерального закона № 193-ФЗ и Указанием № 4299-У, 09.06.2018 в адрес СПКП «Доверие» был направлен запрос о предоставлении в срок до

переходе к рассмотрению дела по правилам упрощенной процедуры ликвидируемого должника. Исходя из норм ч. 3 ст. 5 ч. 1 ст. 36 Закона о кредитной кооперации Кооператив не относится к числу поднадзорных Банку России кооперативов, отчетность в Банк России в соответствии с ч. 3 ст. 28 Закона о кредитной кооперации не сдавалась, в связи с чем у Банка отсутствуют документы, на основании которых может быть сделан вывод о финансовом положении Кооператива, соблюдении им финансовых нормативов кредитных кооперативов . При изложенных обстоятельствах, поскольку кандидатура арбитражного управляющего суду не представлена, судебное заседание отложено. Определением суда от 08.08.2016 судебное заседание отложено на 12.09.2016. К настоящему судебному заседанию от ЦБ РФ (17.08.2016 и 23.08.2016) поступило информация о кандидатуре арбитражного управляющего. К судебному заседанию от Ассоциации Межрегиональной Северо-Кавказской Саморегулируемой организации Профессиональных Арбитражных Управляющих «СОДРУЖЕСТВО» (24.08.2016) поступила кандидатура арбитражного управляющего ФИО5 (ИНН <***>, почтовый адрес: 394038, <...>), соответствующего требованиям ст. 20, 20.2 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

образовавшейся в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшийся в связи с привлечением кредитным кооперативом денежных средств от членов кредитного кооператива (пайщиков) (пункт 2 части 4 статьи 6 Закона № 190-ФЗ). В силу подпункта 1.4 пункта 1 Указания Банка России от 28.12.2015 №3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов » (далее – Указание №3916-У) максимально допустимое значение упомянутого финансового норматива (ФН2) составляет 20 процентов для кооперативов, число членов (пайщиков) которых составляет более 200, но не превышает 3000 и сумма активов которых не превышает 500 миллионов рублей. Установив по оборотно-сальдовым ведомостям КПКГ «Капиталъ» за 9 месяцев 2020г., что его задолженность перед аффилированными лицами ФИО1 и его супругой на 30.09.2020 составила 1 564 700 руб., или 79% от общего размера задолженности перед пайщиками (от

в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшийся в связи с привлечением кредитным кооперативом денежных средств от членов кредитного кооператива (пайщиков) (пункт 2 части 4 статьи 6 Закона № 190-ФЗ). В силу подпункта 1.4 пункта 1 Указания Банка России от 28.12.2015 № 3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов » (далее – Указание № 3916-У) максимально допустимое значение упомянутого финансового норматива (ФН2) составляет 20 процентов для кооперативов, число членов (пайщиков) которых составляет более 200, но не превышает 3000 и сумма активов которых не превышает 500 миллионов рублей. Установив по оборотно-сальдовым ведомостям КПКГ «Капиталъ» за 9 месяцев 2020 года, что его задолженность перед аффилированными лицами ФИО2 и его супругой ФИО1 на 30.09.2020 составила 1 564 700 руб. или 79% от общего размера задолженности

вступлении в программу выдачи замов согласно Положению о внутренних целевых займах. Для пайщиков участников Программы выдачи займов устанавливается членский взнос в зависимости от суммы займа при получении сроком от 31 до 36 месяцев – в размере 10 %. Члены кредитного кооператива обязаны соблюдать Устав и внутренние положения кредитного кооператива, выполнять решения общего собрания членов и органов управления кредитного кооператива, принятые в пределах из компетенции, вносить вступительные, паевые, членские и другие взносы, предусмотренные внутренними нормативами кредитного кооператива . Согласно Положению о Программе внутренних целевых займов в Кредитном потребительском кооперативе «Кредитный союз «Рождественский», утвержденному общим собранием кредитного кооператива (в редакциях от 11.05.2011, действовавшей на момент заключения договора с ФИО3, и от 28.05.2012, действующей на момент рассмотрения дела, п. п. 1.2, 1.3, 1.4, 1.13, 4.10) займы выдаются только пайщикам КС. Источником финансовых средств является Фонд финансовой взаимопомощи. При вступлении пайщика в программу выдачи займов у него возникает обязанность внесения членских взносов в

основного долга, образовавшуюся в связи с предоставлением займов кредитным кооперативом, и общего размера денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом (ФН 7); - соотношение суммы денежных требований кредитного кооператива, срок платежа по которым наступает в течение двенадцати месяцев, и суммы денежных обязательств кредитного кооператива, срок погашения по которым наступает в течение двенадцати месяцев (ФН 8). Согласно п. 1.2. Указания Банка России от 28 декабря 2015 г. № 3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов » минимальное допустимое числовое значение финансового норматива ФН1 устанавливается в размере: - пяти процентов - для кредитных кооперативов, число членов (пайщиков) которых составляет более 200; - четырех процентов - для кредитных кооперативов, число членов (пайщиков) которых не превышает 200; - двух процентов - для кредитных кооперативов, срок деятельности которых составляет менее 180 дней со дня их создания и число членов (пайщиков) которых не превышает 100. В силу п. 1.6 Указания Банка России от

в государственные и муниципальные ценные бумаги, задолженность по сумме основного долга, образовавшуюся в связи с предоставлением займов кредитным кооперативом, и общего размера денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом; 8) соотношение суммы денежных требований кредитного кооператива, срок платежа по которым наступает в течение двенадцати месяцев, и суммы денежных обязательств кредитного кооператива, срок погашения по которым наступает в течение двенадцати месяцев. Помимо перечисленных нормативов, Банк России вправе устанавливать дополнительные финансовые нормативы, обязательные для соблюдения кредитными кооперативами. Числовые значения и порядок расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов , предусмотренных частью 4 статьи 6 Закона №190-ФЗ установлены Указанием Банка России от 28.12.2015 № 3916-У «О числовом значении финансового норматива и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов» (далее – Указание № 3916-У). Пунктами 1.3. и 1.5 установлены финансовый норматив соотношения размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением денежных средств от одного члена кредитного кооператива (пайщика) и (или) нескольких членов кредитного кооператива

и тому же факту совершения противоправных действий (бездействия) лицом в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, постановления о назначении административного наказания. Частью 1 ст.15.38 КоАП РФ установлена административная ответственность должностных и юридических лиц за нарушение кредитным кооперативом финансовых нормативов, предусмотренных законодательством Российской Федерации о кредитной кооперации, или нормативов финансовой деятельности, предусмотренных законодательством о сельскохозяйственной кооперации. Финансовые нормативы, которые кредитный кооператив обязан соблюдать в своей деятельности, перечислены в ч.4 ст.6 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ «О кредитной кооперации». Числовые значения и порядок расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов , предусмотренных ч.4 ст. 6 Федерального закона от 18 июля 2009 года N 190-ФЗ определены Указаниями Банка России от 28.12.2015 N 3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов». Длящимся является такое административное правонарушение (действие или бездействие), которое выражается в длительном непрекращающемся невыполнении или ненадлежащем выполнении предусмотренных законом обязанностей. При этом следует учитывать, что такие