совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля; осуществлением внутреннего контроля признается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров . В силу пункта 2 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ (в редакции Федерального закона от 8 ноября 2011 г. № 308-ФЗ, действовавшей на момент возникновения обстоятельств, послуживших основанием для возбуждения настоящего дела об административном правонарушении) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию
и представлением инспекции, общество оспорило их в арбитражном суде. Оценив представленные в материалы дела доказательства, руководствуясь положениями Федерального закона от 29.12.2006 № 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Приказ № 203), суды пришли к выводу о наличии в действиях общества состава административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ. Установив все обстоятельства, имеющие существенное значение для рассмотрения дела об административном правонарушении, на основании полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств, которые получили надлежащую правовую
совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля. Осуществлением внутреннего контроля признается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров . В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций – Центральным
дела. Основания для пересмотра судебных актов в кассационном порядке по доводам жалобы отсутствуют. Как следует из судебных актов, по итогам проведенной выездной проверки соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, административным органом выявлен факт нарушения обществом требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», выразившегося в непредставлении обществом в управление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю. Частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю,
обобщает практику применения законодательства Российской Федерации и проводит анализ реализации государственной политики в сфере внутренних дел, а также анализ оперативной обстановки, разрабатывает на этой основе меры по совершенствованию деятельности органов внутренних дел; организует кадровое обеспечение системы МВД России, в том числе подготовку кадров путем реализации основных и дополнительных профессиональных образовательных программ и основных программ профессионального обучения в федеральных государственных организациях, осуществляющих образовательную деятельность и находящихся в ведении МВД России; организует дополнительное профессиональное образование сотрудников органов внутренних дел, включенных в список кадрового резерва МВД России; обеспечивает в соответствии с международными договорами Российской Федерации подготовку кадров для правоохранительных органов иностранных государств. Методические рекомендации, согласно их содержанию, описывают методику возмещения денежных средств, затраченных на обучение сотрудников органов внутренних дел в образовательных учреждениях высшего профессионального образования или научно-исследовательских учреждениях МВД России, в соответствии с частью 14 статьи 76 Федерального закона от 30 ноября 2011 г. № 342-ФЗ «О службе в органах внутренних дел
В рамках названного договора сторона 1 предоставляет технику, транспортные средства, оборудования для проведения обучения и проведения экзамена, организовывает проведения обучения практических занятий и предоставляет преподавателей для данных целей. Стоимость предоставляемых ИП ФИО3 услуг приведена в прейскуранте цен к данному договору. Между ИП ФИО5 (сторона 1) и обособленным подразделением НОУ «Региональный учебный центр» в г. Набережные Челны (сторона 2) в лице директора ФИО2, действующего на основании доверенности, 15.03.2018 был заключен договор № 18 на профессиональное обучение кадров , по условиям которого заказчик поручает, а исполнитель обязуется провести обучение представителей, курсантов заказчика согласно учебного плана и требованиям заказчика. Исполнитель на основании поступивших заказов выставляет счет на оплату (раздел 1 договора). В соответствии с пунктами 5.1., 5.2 договора настоящий договор вступает в силу с момента подписания его обеими сторонами и действует 11 месяцев. Договор считается продленным на каждый следующий календарный год, если за месяц до окончания срока действия настоящего Договора не последует заявление
договора финансирования под уступку денежного требования, предусмотренного статьей 824 Гражданского Кодекса Российской Федерации; в связи с чем, Общество в соответствии со статьей 5 Закона № 115-ФЗ относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, права и обязанности которых установлены статьей 7 Закона №115-ФЗ, вследствие чего, должно было организовать систему внутреннего контроля, в том числе, разработать правила внутреннего контроля, назначить специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, осуществлять подготовку и обучение кадров , а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях (акт №20-04- 12/15-53В от 16.09.2015). Анализ статей 2, 5 Федерального закона №115-ФЗ позволяет сделать вывод о том, что требования данного Закона подлежат обязательному исполнению не всеми организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, а только теми, закрытый перечень которых предусмотрен статьей 5 настоящего Закона. Статьей 5 Закона №115-ФЗ установлено, что в целях настоящего Федерального закона к организациям, осуществляющим операции с денежными
Закон № 115-ФЗ). По результатам проверки уполномоченный орган составил акт от 07.12.2016 № 27, в котором зафиксированы следующие обстоятельства, касающиеся проверяемого периода: у организации отсутствовали правила внутреннего контроля и соответствующее квалификационным требованиям специальное должностное лицо, ответственное за их реализацию; требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к подготовке и обучению кадров в указанных целях не соблюдались, перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение руководителем не утвержден, обучение кадров по данному вопросу не производилось; идентификация клиентов и их представителей, как то предусмотрено Законом № 115-ФЗ и Положением о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 17.02.2011 № 59 (далее - Положение № 59), не соответствует требованиям Закона № 115-ФЗ и Положения № 59; в
ФИО2 (далее – заявитель) обратился в Арбитражный суд Ямало-Ненецкого автономного округа с заявлением о признании недействительной сделки по исполнению обязательства ООО «Сервисная буровая компания» перед филиалом Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего образования «Тюменский индустриальный университет» (далее – филиал ТИУ в г. Ноябрьске, Университет, ответчик) в сумме 1 090 014 руб., оформленную следующими банковскими операциями: - платежное поручение от 05.06.2014 № 2290 на сумму 91 460 руб. с назначением платежа «Оплата за подготовку и обучение кадров по договору № 04/13 от 01.01.2013»; - платежное поручение от 05.06.2014 № 2289 на сумму 132 553 руб. с назначением платежа «Оплата за подготовку и обучение кадров по договору № 04/13 от 01.01.2013»; - платежное поручение от 05.06.2014 № 2292 на сумму 174 456 руб. с назначением платежа «Оплата за подготовку и обучение кадров по договору № 04/13 от 01.01.2013»; - платежное поручение от 05.06.2014 № 2291 на сумму 298 283 руб. с назначением
к идентификации; отсутствовал доступ к Личному кабинету на Портале Росфинмониторинга, в связи с чем отсутствовала возможность надлежащего осуществления внутреннего контроля в части идентификации клиентов, их представителей и (или) выгодоприобретателей, а именно проверки наличия/отсутствия сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму; и возможность осуществления внутреннего контроля в части выявления операций (сделок), имеющих признаки связи с финансированием терроризма. ИП ФИО2, перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях ПОД/ФТ не утвержден, обучение кадров в формах вводного и дополнительного инструктажей проводилось не специальным должностным лицом, а ИП ФИО2 до ее назначения себя специальным должностным лицом. До начала осуществления функций специального должностного лица ИП ФИО2 не пройдено обучение в форме целевого инструктажа. Судом правомерно квалифицированы действия ФИО2 по ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ. Вина ИП ФИО2 в совершении административного правонарушения, предусмотренном ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ не оспаривается заявителем и подтверждается следующими доказательствами: протоколом об административном правонарушении от 16.08.2016,
финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ). По ее результатам ДД.ММ.ГГГГ составлен акт за №, согласно которого проверяющим органом выявлены следующие нарушения: у организации отсутствовали правила внутреннего контроля и соответствующее квалификационным требованиям специальное должностное лицо, ответственное за их реализацию; требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к подготовке и обучению кадров в указанных целях не соблюдались, перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение руководителем не утвержден, обучение кадров по данному вопросу не производилось; идентификация клиентов и их представителей, как то предусмотрено Законом N 115-ФЗ и Положением о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 17.02.2011 года N 59 (далее - Положение N 59), не соответствует указанных нормативных правовых актов; в условиях непостановки на
в установленном порядке неконституционным не признан. Вывод суд об отсутствии оснований для включения в общий трудовой и страховой стаж истца периода ее обучения с <дата> по <дата> также является законным и обоснованным в силу следующего. Согласно копии трудовой книжки в период с <дата> по <дата> истец трудовую деятельность не осуществляла. Из представленных в суд документов усматривается, что <дата> между Центром профессионального обучения и ЧП ФИО1 заключен договор, срок действия которого <дата> по <дата>, на обучение кадров предприятия на семинарах по вопросам изменения в законодательстве, налогообложении, в бухгалтерском учете, экономической политике; <дата> Центром профессионального обучения принято от ФИО1 350000 руб. за обучение на курсах, что подтверждается квитанцией. Однако, поскольку договор от <дата> заключен с ЧП ФИО1 на обучение кадров предприятия и не содержит сведений о фамилии слушателя, документов об обучении непосредственно ФИО1 в ООО «Центр профессионального обучения» истцом не представлено, а Свидетельство от <дата> о присвоении истцу квалификации «визажист», представленное истцом
по ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ. В настоящее время ООО «НК Каурчак» устранило нарушения, указанные в протоколе № от ДД.ММ.ГГГГ, а именно: назначено ответственное должностное лицо за соблюдение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за соблюдение правил внутреннего контроля, им является генеральный директор ФИО1, что подтверждается приказом № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «НК Каурчак» заключило с автономной некоммерческой организацией дополнительного профессионального образования «Школа фондового рынка» договор на подготовку и обучение кадров в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ от ДД.ММ.ГГГГ. Ни в акте проверки от ДД.ММ.ГГГГ, ни в протоколе административный орган не указывает, какую именно организацию ООО «НК Каурчак» должно было проверить на предмет применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества или на предмет причастности к распространению оружия массового уничтожения, что, в свою очередь, свидетельствует о том, что подобные организации в числе клиентов ООО «НК Каурчак» отсутствуют и в хозяйственной деятельности ООО «НК Каурчак» не участвуют.
установлено судом первой инстанции, на основании трудового договора от <ДАТА> №... ФИО1 работал в ЗАО «Желстройтранс» в должности ... 2 разряда участка ремонта и обслуживания. В период с 08 ноября по 23 декабря 2011 года ФИО1 по согласованию с работодателем проходил обучение профессии «водитель автомобиля категории Д» на основании договора на профессиональное обучение от <ДАТА> с МАОУ ДПО «...», в соответствии с которым стоимость обучения работника составила ... рублей. В соответствии с договором на обучение кадров №... от <ДАТА>, заключенного между ЗАО «Желстройтранс» и БОУ СПО ВО ...», с 19 марта по 19 апреля 2012 года ФИО1 направлен на профессиональную переподготовку по профессии «монтер пути», плата за обучение обусловлена договором в размере ... рублей за одного человека. В период с 07 ноября 2012 года по 10 апреля 2013 года ЗАО «Желстройтранс» организовало и оплатило обучение ФИО1 в БОУ СПО ВО «...» по профессии «помощник машиниста тепловоза» (с присвоением квалификации по
