должностного лица и судебных актов, вынесенных в отношении ее по настоящему делу об административном правонарушении, считая их незаконными. Изучив материалы дела об административном правонарушении и доводы жалобы, прихожу к следующим выводам. В соответствии с частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 данной статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч
сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, установлена административная ответственность, предусмотренная частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Выявленное в ходе проверки нарушение послужило основанием для составления в отношении ООО «Ломбард-Сити» 21 июня 2013 г. протокола № 23-13/98 об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и привлечения к административной ответственности. В соответствии со статьей 5 Закона № 115-ФЗ ООО «Ломбард-Сити» относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, на которые в силу закона возложена обязанность принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В числе прочих к таким мерам относится организация и осуществление внутреннего контроля. Согласно статье 3 Закона № 115-ФЗ внутренним контролем является деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией
том, что административный орган не представил надлежащие доказательства, подтверждающие наличие в действиях Общества состава вмененного правонарушения. Кассационная инстанция, изучив материалы дела и проверив правильность применения судами норм материального и процессуального права, считает, что кассационная жалоба не подлежит удовлетворению в силу следующего. Административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, установлена в части 1 статьи 15.27 КоАП РФ. Действия (бездействие), предусмотренные частью 1 названной статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно
понятие «организация» применительно к названной статье Кодекса, сославшись на положения части 3 статьи 23 Гражданского кодекса Российской Федерации, и принимая во внимание установленную санкцией статьи 15.27 КоАП РФ, административную ответственность для должностных лиц. Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа считает, что данные выводы Арбитражного суда Иркутской области и Четвертого арбитражного апелляционного суда основаны на неправильном применении норм материального права. Статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, установлена административная ответственность за неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля в виде наложения административного штрафа на должностных лиц в размере от ста до двухсот минимальных размеров оплаты труда; на юридических лиц - от пятисот до пяти тысяч минимальных размеров оплаты труда или административное приостановление деятельности на срок до девяноста
инстанции полагает, что оснований для отмены решения суда первой инстанции в обжалуемой части не имеется. Согласно ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ установлена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, в виде наложения административного штрафа на юридических лиц в размере от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток. В ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также привлечение к ответственности юридических и физических лиц, допустивших нарушение законодательства Российской Федерации в этой сфере. Как видно из оспариваемого постановления, ООО «Заслон» вменяется правонарушение, ответственность за которое установлена части 2 статьи 15.27 Кодекса об административных правонарушениях. Неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 - 4 настоящей статьи влечет административную ответственность по части 1 статьи 15.27 Кодекса об административных правонарушениях. В силу части 2 статьи 15.27 Кодекса об административных правонарушениях действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление
силу решением Арбитражного суда города Севастополя по делу № А84-112/2017 по жалобе ООО «АН Первая Линия» на постановление Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Республике Крым и городу Севастополю по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ. Согласно пп. 4 п. 1 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами. Соответственно, датой совершения административного правонарушения, в данном случае, является день, следующий за днем соответствующего срока, установленного для направления в уполномоченный орган сведений об операциях и с учетом положений ст.4.5 КоАП РФ, на момент привлечения ФИО1 к административной
ст.3 Устава ООО «…», основным видом деятельности общества является предоставление посреднических услуг при покупке, продаже и аренде недвижимого имущества, а в налоговой декларации за 2011 год основным кодом экономической деятельности указан ОКВЭД «…» - предоставление посреднических услуг в сфере купли-продажи недвижимого имущества. Таким образом, заявив в качестве основного вида деятельности - оказание посреднических услуг в сфере купли-продажи недвижимого имущества, в соответствии со ст.5 Федерального закона № 115-ФЗ ООО «…» относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанным принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Согласно ст.4 Федерального закона № 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе, относятся организация и осуществление внутреннего контроля. В соответствии со ст. 3 Федерального закона № 115-ФЗ, внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих
Ванюхова Д.В. рассмотрел в открытом судебном заседании материал по апелляционным жалобам заявителей: директора ООО «Диско» < А.В.Ю.>, директора ООО «Валентина» < Б.В.З.>, директора ООО «Золотой пляж» < И.С.>, директора ООО «Центральный универмаг» < М,Э.Л.> на постановление Октябрьского районного суда г.Краснодара от 30 апреля 2013 года, которым: наложен арест, в виде запрета собственнику, владельцу имущества: 1. ООО «Аквапарк» ИНН2301034462, ОГРН 1022300509450 распоряжаться и пользоваться принадлежащим ему имуществом, а также распоряжаться и пользоваться, совершать любые операции с денежными средствами , по следующим расчетным счетам ООО «Аквапарк»: №40702978330041001502, №40702840330041000013, №40702840230040001375, №40702978730040001501, <...> в отделении <...> Сбербанка России (350000 <...>, БИК: 040349602, к/с 301018100000000602); 2. ООО Фирма «ДИСКО» ИНН 2301028525, ОГРН 1022300521561 распоряжаться и пользоваться принадлежащим ему имуществом, а также распоряжаться и пользоваться, совершать любые операции с денежными средствами, по расчетным счетам ООО Фирма «ДИСКО»: <...> в отделении <...> Сбербанка России (350000 <...>, БИК: 040349602, к/с 301018100000000602); 3. ООО «Золотой пляж» ИНН 2301036727, ОГРН
заседания. При указанных обстоятельствах жалоба рассмотрена в отсутствие Б. , защитника П. Проверив материалы дела, изучив доводы жалобы, нахожу постановление должностного лица и решение судьи районного суда законными и обоснованными по следующим обстоятельствам. Административная ответственность по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ наступает за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, -влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч
