Зарегистрировано в Минюсте России 15 февраля 2016 г. N 41096 ------------------------------------------------------------------ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ УКАЗАНИЕ от 30 декабря 2015 г. N 3927-У О ФОРМАХ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ДОКУМЕНТОВ, СОДЕРЖАЩИХ ОТЧЕТ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЛОМБАРДА И ОТЧЕТ О ПЕРСОНАЛЬНОМ СОСТАВЕ РУКОВОДЯЩИХ ОРГАНОВ ЛОМБАРДА Список изменяющих документов (в ред. Указаний Банка России от 02.04.2018 N 4764-У, от 23.04.2019 N 5132-У) Настоящее Указание на основании статьи 2.4 Федерального закона от 19 июля 2007 года N 196-ФЗ "О ломбардах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 31, ст. 3992; N 45, ст. 5426; 2013, N 51, ст. 6683, ст. 6695) и статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке
от 17 мая 2014 года N 3263-У "О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации", зарегистрированным в Минюсте России 03.09.2014 N 33943 (Опубликован в "Вестнике Банка России" 12.09.2014 N 82); - Указанием Банка России от 05.08.2014 N 3355-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда ", зарегистрированным в Минюсте России 08.09.2014 N 33998 (Опубликован в "Вестнике Банка России" 17.09.2014 N 83). Отчет о деятельности представляется: за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. К отчету о деятельности, представляемому не позднее 90 календарных дней по
сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет, о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива, количество членов которого превышает 5 тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитного потребительского кооператива, не вступившего в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов"; Указание Банка России от 05.08.2014 N 3355-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда ". Отчетность (Сведения) формируются с использованием Программы-анкеты подготовки электронного документа, содержащего Отчетность (Сведения), размещенной на сайте Банка России в подразделах, относящихся к МФО, КПК (СКПК) и ломбардам соответственно, раздела "Финансовые рынки / Участники финансовых рынков" или в разделе Личный кабинет (далее - Программа-анкета) и представляются в Банк России в форме электронного документа с электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет", через Личный кабинет в соответствии
имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд) Годовая " В 0420506 4 Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений Квартальная " В 0420507 0 Отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений Квартальная " В 0420510 1 Информация о лицах, которым управляющими компаниями поручено проведение идентификации На нерегулярной основе " В 0420890 9 Отчет о деятельности ломбарда Квартальная Указание Банка России от 30.12.2015 N 3927-У В 0420891 5 Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда Годовая, на нерегулярной основе Указание Банка России от 30.12.2015 N 3927-У Примечание - В изменении используется следующая рубрика: ВКЛЮЧИТЬ (В) - включение в общероссийский классификатор позиции с новым кодом. ------------------------------------------------------------------
арбитражным судом апелляционной инстанции в соответствии со статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Как следует из материалов дела, по итогам проверки представленного 28.10.2016 ООО «Ломбард Трешка» в Банк России отчета о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2016 года, заинтересованным лицом установлено нарушение п. 1 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда " в части не соблюдения порядка заполнения отчетности. В целях устранения нарушения Банком обществу выдано предписание об устранении нарушений законодательства № Т5-21-7/72930 от 29.12.2016, которым обществу предложено в срок не позднее 10 рабочих дней с даты получения предписания выполнить следующие мероприятия: 1) устранить нарушение законодательства Российской Федерации, указанное в устанавливающей части предписания и представить в Банк России скорректированный отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2016 года, с использованием сервиса приема
законные интересы в сфере предпринимательской или иной экономической деятельности, суды не оценили довод ломбарда о том, что оспариваемым предписанием нарушаются права заявителя, который не имеет возможности установить какие именно действия он должен произвести для выполнения предписания, тогда как за неисполнение предписания банка предусмотрена административная ответственность. Согласно Указанию Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда » (далее – Указание) на основании статьи 2.4 Закона о ломбардах» Банк России устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда. Согласно приложению № 1 к Указанию ломбард представляет банку отчет о сумме денежных средств, предоставленных ломбарду физическими лицами по договорам займа за отчетный период, в том числе физическими лицами, являющимися учредителями (членами, участниками,
неисполнения обязанности по представлению отчетов о деятельности ломбарда за первый квартал и полугодие 2016 календарного года. Запрос возвращен в отделение банка в г. Ростов-на-Дону с отметкой почтового отделения о выбытии организации. Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения банка в арбитражный суд. В соответствии с пунктом 2 указаний Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда » (далее − указания № 3927-У), отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. В силу статьи 2.4 Закона о ломбардах ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и
до семисот тысяч рублей. В силу ст. 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 N 196-ФЗ "О ломбардах" ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о деятельности и о персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России. Согласно п. 4 Указания Банка России от 30.12.2015 N 3927-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда " документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет". На основании п. 2 Указания N 3927-У отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода. Банк России
России, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей. Как следует из материалов дела и правильно установлено судом первой инстанции, в соответствии с Указанием Банка России от 5 августа 2014 года <…>, ООО «…» должно было представить отчетность о деятельности ломбарда за <…>не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда не позднее 15 рабочих дней после окончания отчетного года. 24 марта 2015 года в адрес ООО «…» направлено предписание <…> обязывающее ООО «…» в срок, не позднее 30 календарных дней с даты его получения, устранить нарушение законодательства Российской Федерации в части непредставления отчетности. Согласно почтовому уведомлению о вручении, предписание получено ООО «…» 07 апреля 2015 года. Однако в установленный срок ООО «…» предписание не исполнило. 01 июля 2015 года постановлением управляющего
с недостоверным указанием информации в отчете о деятельности ломбарда за 2015 год, предоставляемом не позднее 90 календарных дней по окончании отчетного периода, в котором предписывалось в срок не позднее 30 календарных дней с момента получения предписания предоставить отчет о деятельности ломбарда, соответствующий требованиям Указания Банка России от 05 августа 2014 года № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представлении в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда », и представить отчет об исполнении предписания через личный кабинет участника финансового рынка. Из материалов дела усматривается, что предписание заместителем управляющего Отделением по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации было направлено ООО Ломбард «Меркурий-плюс» 26 мая 2016 года. Срок исполнения предписания истек 27 июня 2016 года. В установленный срок предписание выполнено не было.Не выполнение в установленный срок предписания явилось основанием для вынесения должностным лицом в отношении директора ООО
с недостоверным указанием информации в отчете о деятельности ломбарда за 2015 год, предоставляемом не позднее 90 календарных дней по окончании отчетного периода, в котором предписывалось в срок не позднее 30 календарных дней с момента получения предписания предоставить отчет о деятельности ломбарда, соответствующий требованиям Указания Банка России от 05 августа 2014 года № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представлении в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда », и представить отчет об исполнении предписания через личный кабинет участника финансового рынка. Из материалов дела усматривается, что предписание заместителя управляющего Отделением по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации было направлено ООО Ломбард «Меркурий-плюс» 26 мая 2016 года. Срок исполнения предписания истек 27 июня 2016 года. В установленный срок предписание выполнено не было. Не выполнение в установленный срок предписания явилось основанием для вынесения должностным лицом в отношении директора
путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена в том числе предписания Банка России. Электронный документ Банка России считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. Подтверждением получения участником информационного обмена электронного документа Банка России является запись о размещении Банком России в личном кабинете, подписанная УКЭП Банка России, с возможностью ее получения. Порядок представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда установлен Указанием Банка России от 30 декабря 2015 года № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» и заключается в направлении отчетности в банк в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с требованиями названных выше указаний Банка
