ли программа государственных внутренних заимствований субъекта Российской Федерации приложением к закону о бюджете субъекта Российской Федерации на соответствующий очередной финансовый год и плановый период; з) причина отсутствия информации о программе государственных внутренних заимствований субъекта Российской Федерации (обязательная для заполнения в случае, если программа государственных внутренних заимствований субъекта Российской Федерации не является приложением к закону о бюджете субъекта Российской Федерации на соответствующий очередной финансовый год и плановый период); и) перечень и объемы привлечения государственных внутренних заимствований субъекта Российской Федерации на очередной финансовый год и плановый период (обязательная для заполнения в случае, если программа государственных внутренних заимствований субъекта Российской Федерации является приложением к закону о бюджете субъекта Российской Федерации на соответствующий очередной финансовый год и плановый период); к) объемы средств, направляемых на погашение основной суммы долга на очередной финансовый год и плановый период период (обязательная для заполнения в случае, если программа государственных внутренних заимствований субъекта Российской Федерации является приложением к закону
СУФ 0 - 0 0 0 Количество внешних систем, использующих СУФ 0 - 0 0 0 Перечень индикаторов мероприятия Наименование Описание алгоритма формирования Ожидаемые (плановые) значения, % без учета дополнительного финансирования с учетом дополнительного финансирования на очередной финансовый год на первый год планового периода на второй год планового периода на очередной финансовый год на первый год планового периода на второй год планового периода Не задано Не задано Не задано Не задано Не задано Не задано Не задано Не задано Мероприятие по информатизации Код Тип мероприятия Приоритетное мероприятие (да, нет) ИС Идентификатор в АИС Учета Наименование Номер ФГИС 2.50 Эксплуатация Нет Не задано Серверное оборудование внутренних войск МВД России Не задано Перечень показателей мероприятия Наименование Базовое (текущее) значение Единица измерения Ожидаемые (плановые) значения без учета дополнительного финансирования с учетом дополнительного финансирования на очередной финансовый год на первый год планового периода на второй год планового периода на очередной финансовый год на
Также в период с 2018 по 2020 годы в адресный перечень постановлениями администрации неоднократно вносились изменения, вследствие чего из муниципальной программы (в редакции постановления администрации г. Комсомольска-на-Амуре от 21.08.2020 № 1644-па) муниципальным образованием исключено 16 общественных территорий. По результатам проверки составлен акт от 07.05.2021 и вынесено представление от 01.07.2021 № 22-14/75/48-4017 с требованиями принять меры по устранению причин и условий выявленных нарушений в срок до 10.08.2021, предоставлению информации о результатах исполнения представления не позднее 31.08.2021. Администрация предупреждена об административной ответственности в соответствии с частью 20 статьи 19.5 КоАП РФ в случае невыполнения в установленный срок представления. Не согласившись с представлением, муниципальное образование обратилась в арбитражный суд с заявлением о признании его незаконным. Согласно пункту 2 статьи 270.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - БК РФ) под представлением в целях настоящего Кодекса понимается документ органа внутреннего государственного (муниципального) финансовогоконтроля , направляемый объекту контроля и содержащий информацию о выявленных в
к Перечню через личный кабинет, Общество нарушило возложенную на него обязанность по осуществлению идентификации клиентов. Согласно пунктам 2.12 – 2.16 Приказа № 59 в рамках идентификации клиента, представителя клиента и выгодоприобретателя, а также при проведении операций и сделок организация оценивает и присваивает клиенту степень (уровень) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Организация оценивает степень (уровень) Риска с учетом признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - признаки повышенной степени (уровня) Риска), самостоятельно включенных организацией в правила внутреннего контроля с учетом рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Организация оценивает степень (уровень) Риска при возникновении деловых отношений с клиентом (принятии его на обслуживание), в ходе обслуживания клиента (по мере совершения операций (сделок)), в иных случаях, предусмотренных организацией в правилах внутреннего контроля .
денежных средств или иного имущества клиента при наличии у Ломбарда информации об исключении сведений о таком клиенте из Перечня организаций и физических лиц либо о прекращении действия вынесенного ранее в отношении такого клиента решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества клиента; в нарушение п. 7.3 Положения № 445-П в ПВК не предусмотрен порядок дальнейших действий в отношении клиента в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции. Вина должностного лица - директора ООО "Ломбард+Заклад" ФИО2 в совершении административного правонарушения в полном объеме подтверждается совокупностью имеющихся в деле доказательств: правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденных 20.06.2018 директором ООО "Ломбард+Заклад" ФИО2; мотивированным заключением и.о. начальника Управления финансового мониторинга и валютного контроля ; протоколом об административном правонарушении от 19.02.2019, составленным уполномоченным должностным лицом, с соблюдением требований ст. 28.2 КоАП РФ,
причастности к экстремистской деятельности или терроризму.Росфинмониторинг не вправе устанавливать для лиц обязанность пользоваться при идентификации исключительно закрытым Перечнем, а в случае использования Перечня, находящегося в открытом доступе, расценивать эти действия как ненадлежащее осуществление внутреннего контроля. Также неверно применен материальный закон при оценке доводов о присвоении и фиксировании повышенной степени уровня риска при принятии на обслуживание общества ЗАО «Крона» и ООО «Финансовые технологии». Указанные организации не находятся на обслуживании ОАО «Кировэнергосбыт», соответственно клиентами общества не являются и идентифицировать их общество не обязано. Предоставляя займы указанным лицам, общество осуществляло операции с собственными денежными средствами. Действие законодательствао противодействии отмыванию (легализации) доходов распространяется на ОАО «Кировэнергосбыт» только при осуществлении деятельности в качестве оператора по приему платежей и не распространяетсяна иную деятельность. Полагает, что надлежащим образом исполняла обязанности по осуществлению внутреннего контроля , в том числе по идентификации клиентов, приняла необходимые меры по соблюдению ОАО «Кировэнергосбыт» требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
признании недействующим абзаца 2 пункта 2.3 Порядка надлежит отказать по следующим основаниям. В обжалуемом п.2.3 Порядка перечислены основания проведения внеплановых проверок. Согласно пункта 1 ч.11 ст.99 Федерального закона №44-ФЗ утверждаемый высшим исполнительным органом государственной власти субъекта Российской Федерации порядок осуществления контроля за соблюдением настоящего Федерального закона предусматривает, в том числе, основания проведения проверок субъектов контроля. Часть 15 статьи 99 Федерального закона №44-ФЗ содержит перечень оснований для проведения внеплановой проверки контрольным органом в сфере закупок. Однако, в силу п.13 ст.3 Федерального закона №44-ФЗ органы внутреннего государственного финансовогоконтроля не отнесены к категории контрольного органа в сфере закупок. Следовательно, положения ч.15 ст.99 Федерального закона №44-ФЗ на контроль, осуществляемый органами внутреннего государственного финансового контроля в соответствии с ч.8 ст.99 Федерального закона №44-ФЗ, не распространяются. Статьи 105 и 106 Федерального закона №44-ФЗ определяют порядок подачи жалобы и ее рассмотрения, но не содержат каких-либо правовых предписаний относительно установления оснований проведения проверок в целях осуществления внутреннего
109-п, суд признал, что пункт 1.3 вышеназванного Положения противоречит требованиям действующего федерального законодательства в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, части 2 статьи 99 Федерального закона от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ, поскольку изменяет перечень субъектов контроля, предусмотренный федеральным законом, исключает из числа субъектов контроля комиссии по осуществлению закупок и их членов, что также свидетельствует о наличии в оспариваемой норме коррупциогенных факторов, предусмотренных подпунктами «в» и «д» Методики проведения антикоррупционной экспертизы нормативных правовых актов и проектов нормативных правовых актов, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 26 февраля 2010 г. № 96, заключающихся в возможности необоснованного установления исключений из общего порядка внутреннегофинансовогоконтроля по усмотрению правоприменителя и нарушении компетенции органа местного самоуправления при принятии муниципального нормативного правового акта. Толкование приведенных правовых предписаний позволило суду прийти к выводу о том, что какого-либо исключения в отношении перечня субъектов контроля, предусмотренного частью 2 статьи 99 Федерального
Перечнем лиц причастных к экстремистской деятельности и не обязана получать информацию по закрытому Перечню через личный кабинет, отклоняется судом как основанный на ошибочном толковании закона. Подпункты 4 и 5 пункта 2.1 статьи 6 Закона № 115, в которых содержатся сведения о лицах, подлежащих идентификации в рамках внутреннего контроля, изъяты из свободного доступа в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 №27 и могут быть получены только через получение электронных данных в личном кабинете на официальном сайте Росфинмониторинга в сети Интернет. Учитывая изложенное, вывод должностного лица о том, что обществом не предпринят полный комплекс мер по получению информации о лицах причастных к экстремистской деятельности, в целях идентификации своих клиентов, является обоснованным. Довод заявителя жалобы об отсутствии обязанности, подвергать внутреннему контролю, оценивать и присваивать степень риска своим контрагентам в процессе обычной хозяйственной деятельности (ЗАО «Крона» и ООО «Финансовые технологии») также отклоняется судом, поскольку не основан на положениях Закона №115-ФЗ: правовой статус
