Внутренний учет профессионального участника - гражданское законодательство и судебные прецеденты

судебных актов в кассационном порядке по доводам жалобы отсутствуют. Как следует из судебных актов, оспоренным постановлением общество привлечено к административной ответственности за несоблюдение сроков предоставления отчетных документов, предусмотренных договором о брокерском обслуживании с клиентом. Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства в их совокупности и взаимосвязи, руководствуясь нормами КоАП РФ, Федерального закона от 22.04.1996 № 39?ФЗ «О рынке ценных бумаг», Положением Центрального банка Российской Федерации от 31.01.2017 № 577?П «О правилах ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами», Регламентом оказания услуг на рынке ценных бумаг общества с ограниченной ответственностью «Компания Брокеркредитсервис», разъяснениями Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», суды пришли к выводам о наличии в действиях общества состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.29 КоАП РФ, о соблюдении

форме 0420418 «Сведения об осуществлении профессиональным участником брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами» по состоянию на 30.11.2015; не контролировала соблюдение требований к ведению регистров внутреннего учета и отражению операций с ценными бумагами в системе внутреннего учета общества. Установив допущенные нарушения, Банком России издан приказ об аннулировании квалификационных аттестатов, выданных ФИО1 Не согласившись с приказом, ФИО1 обратилась в арбитражный суд с настоящим заявлением. Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суды руководствовались статьями 65, 71, 198, 201 Арбитражного процессуального кодекса, пунктом 10 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», Положением о специалистах финансового рынка, утвержденным приказом ФСФР России от 28.01.2010 № 10-4/пз-н, Положением о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденным приказом ФСФР России от 24.05.2012 № 12-32/пз-н, и, установив, что ФИО1 ненадлежащим образом выполняла возложенные на нее обязанности, не осуществляла контроль за соблюдением обществом требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, пришли к

нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим брокерскую или дилерскую деятельность либо деятельность по управлению ценными бумагами, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации правил ведения учета и составления отчетности влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей. Правила ведения внутреннего учета профессиональными участниками, осуществляющими, в том числе брокерскую деятельность, установлены Положением Банка России № 577-П от 31.01.2017. В соответствии с положениями пункта 1.1 Положения № 577-П внутренний учет профессионального участника должен представлять упорядоченную систему записей в отношении сделок (в том числе производных финансовых инструментов (далее - ПФИ) и операций, предусмотренных Положением № 577-П, с денежными средствами, ценными бумагами, иностранными финансовыми инструментами, не квалифицированными в качестве ценных бумаг, и товарами, допущенными к организованным торгам, а также записей в отношении иных объектов внутреннего учета, которая образуется путем сбора, регистрации, отражения, обобщения, сверки и хранения информации об указанных сделках, операциях и иных объектах внутреннего учета, в

от 11.12.2001г. №108н (далее - Порядок ведения внутреннего учета), в Обществе не разработан и не утвержден Порядок присвоения и использования номеров, символов (кодов, аббревиатур, индексов, условных наименований) при подготовке и заполнении подтверждающих и иных документов внутреннего учета, а также номеров сделок и иных операций. В нарушение требований п.33 Порядка ведения внутреннего учета, п.5.1.2. Правил ведения внутреннего учета сделок и операций с ценными бумагами, утвержденного председателем Общества 01.10.2002г., Общество не осуществляет ведение следующих регистров внутреннего учета профессионального участника рынка ценных бумаг: регистр внутреннего учета денежных средств и расчетов по сделкам и операциям с ценными бумагами; регистр внутреннего учета ценных бумаг. В нарушение абз.10. п.2.1. Правил осуществления брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации, утвержденных Постановлением ФКЦБ России от 11.10.1999 №9, Порядок предоставления информации и документов инвесторам в связи с обращением ценных бумаг, утвержденный председателем Общества 15.07.2002г., не содержит информацию о способе и форме предоставления указанной информации инвестору. В

на осуществление дилерской деятельности; лицензия № 164-11928-10000 от 20.01.2009 на осуществление брокерской деятельности; лицензия № 164-11947-000100 от 20.01.2009 на осуществление депозитарной деятельности; лицензия № 064-11426-001000 от 17.07.2008 на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами. Согласно пункту 3 Порядка профессиональные участники рынка ценных бумаг, включая их филиалы, должны вести внутренний учет сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами в соответствии с требованиями Порядка. В силу пункта 17 Порядка к документам внутреннего учета относятся, в том числе, поручения клиента (в том числе требования клиента о возврате денежных средств); журнал регистрации поручений клиентов; подтверждающие документы внутреннего учета; регистры внутреннего учета профессионального участника . Поручение клиента является документом, удостоверяющим получение распоряжения клиента на совершение сделки или операции с ценными бумагами, срочной сделки или операции с денежными средствами в интересах клиента (пункт 18 Порядка). Пунктом 22 Порядка установлено, что профессиональный участник ведет журнал регистрации поручений клиентов, в который в день получения поручения

жалобы, проверив законность и обоснованность решения суда первой инстанции в соответствии со статьями 266, 268 АПК РФ, суд апелляционной инстанции считает решение суда не подлежащим отмене или изменению по следующим основаниям. Как следует из материалов дела, в ходе рассмотрения обращения вх. от 02.10.2019 № ОЭ-158537 административным органом установлено, что ООО «Компания БКС» допущено нарушение пункта 33.4 Регламента, что в свою очередь повлекло нарушение требований пункта 9.6 Положения от 31.01.2017 №577-П «О правилах ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами» (далее – Положение), выразившееся в нарушении сроков предоставления отчетных документов, предусмотренного договором с клиентом – ФИО2 23.01.2020 административным органом в отношении общества составлен протокол № СЗ-59-ЮЛ-20-657/1020-1 об административном правонарушении, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 2 статьи 15.29 КоАП РФ. 02.03.2020 в отношении общества вынесено постановление № 20-657/3110-1 о привлечении ООО «Компания БКС» к административной ответственности по части 2

рынка ценных бумаг, осуществляющим брокерскую или дилерскую деятельность либо деятельность по управлению ценными бумагами, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации правил ведения учета и составления отчетности, при следующих обстоятельствах. ООО «ИИ» на дату совершения административного правонарушения являлось профессиональным участником рынка ценных бумаг и имело лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: от 06.07.2010 года №... на осуществление брокерской деятельности; от 06.07.2010 года №... на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами. Ведение внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг и составление отчетности перед клиентами осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 31.01.2017 № 577-П «О правилах ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами». В отношении Общества Волго-Вятским главным управлением Центрального банка Российской Федерации была проведена проверка осуществления профессиональным участником внутреннего учета профессиональной деятельности, в ходе которой были установлены следующие нарушения: 1. В нарушение требований подпунктов подпункта

Удмуртской Республики и последующий период. Судом установлено, что до сдачи (15.07.2021) документов в Центральную избирательную комиссию Удмуртской Республики для регистрации в качестве кандидата ФИО2 произведено отчуждение всех указанных иностранных финансовых инструментов, о чем свидетельствуют брокерские отчеты, которые в силу положений ст. 60, 61, 70 КАС РФ являются относимыми и допустимыми письменными доказательствами. Данные доказательства подтверждают факт совершения юридически значимого действия лицом оказывающим услуги, при этом сами отчеты выполнены в соответствии с Правилами ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами установленными Положением Банка России от 31.01.2017 № 577-П. которыми в соответствии с главой 9 предусмотрено, что брокер на основании записей внутреннего учета составляет отчетность перед клиентом содержащую информацию о сделке (сделках), активах и другом. При таких обстоятельствах у суда отсутствуют основания для удовлетворения административного иска об отмене регистрации кандидата ФИО2 в виду отсутствия факта владения им иностранным финансовым инструментом

юридическим лицам брокерские услуги на рынке ценных бумаг, предусмотренные ФЗ РФ от ДД.ММ.ГГГГ №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». Данные услуги ответчик оказывает на основании поручений клиентов, в соответствии с которыми заключает сделки с ценными бумагами, договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, на организованных и неорганизованных рынках, связанные с заключением и исполнением сделок в торговой системе ПАО «Московская Биржа (Валютный рынок). Согласно п.п. 9.1, 9.2 Положения Банка России от ДД.ММ.ГГГГ N 577-П «О правилах ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами» (Зарегистрировано в Минюсте России ДД.ММ.ГГГГ N 46772) брокер на основании записей внутреннего учета составляет отчетность перед клиентами в соответствии с требованиями настоящей главы. Брокер предоставляет отчетность клиенту в виде отчетного документа, который должен включать общие сведения в соответствии с пунктом 9.3 настоящего Положения и информацию, предусмотренную пунктом 9.4 настоящего Положения. Таким образом, документом, содержащим полные данные об активах, учитываемых