Момент исполнения аккредитива - гражданское законодательство и судебные прецеденты

самого банка, фактически ее дублирует и не изменяет имеющуюся у банка информацию. Для отражения в ведомости банковского контроля сведений о произведенном по аккредитиву платеже банк располагал всей необходимой информацией и документами (л.д.5-7). В письменном отзыве по делу Управление с требованиями заявителя не согласилось, считая, что оспариваемым постановлением Общество правомерно привлечено к административной ответственности, поскольку им были нарушены установленные сроки представления справки о валютных операциях на 71 календарный день. По мнению административного органа, на момент исполнения аккредитива банк не располагал информацией о факте ввоза товара на территорию РФ и дате его выпуска, поскольку справка о подтверждающих документах и декларация на товары представлены в банк только 30.07.13. Уполномоченный банк не располагал информацией о том, что оплата произведена уже за поставленный товар и не мог самостоятельно внести сведения об исполнении аккредитива в ведомость банковского контроля. Выявленное правонарушение квалифицировано правильно. Вина Общества доказана. Административное наказание назначено с учетом смягчающих ответственность обстоятельств в минимальном

46 Гражданского кодекса Российской Федерации. Статьей 867 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что в случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент при его открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента. Обязательство у исполняющего банка по перечислению соответствующих денежных средств на счет продавца возникает исключительно на момент предоставления получателем средств документов, подтверждающих выполнение всех условий аккредитива, то есть на момент исполнения аккредитива (пункт 1 статьи 870 Гражданского кодекса Российской Федерации). Согласно пункту 6.20 «Положения о правилах осуществления перевода денежных средств» (утвержден Центральным банком Российской Федерации от 19.06.2012 г. № 383-П), исполнение аккредитива осуществляется посредством перевода денежных средств платежным поручением исполняющего банка на банковский счет получателя средств или посредством зачисления соответствующей суммы на банковский счет получателя средств в исполняющем банке. Таким образом, с учетом положений пунктов 2.1.4, 4.4 договора, статей 867, 870 Гражданского кодекса Российской Федерации,

В августе 2004 года во исполнение контракта общество поставило данную продукцию на экспорт, что не оспаривается сторонами и подтверждено материалами дела, в том числе ГТД № 40293214 (л.д. 43-45). Согласно п. 4.1 контракта, оплата стоимости товара должна производиться покупателем на валютный счет продавца посредством открытия безотзывного, документарного, покрытого аккредитива в размере 50 % общей суммы контракта, то есть 40 000 долларов США. Оплата оставшейся стоимости должна производиться в течение 10-ти календарных дней с момента исполнения аккредитива посредством перечисления на транзитный валютный счет общества. Согласно данных условий договора, в ноябре 2004 года заявителю поступило 39 962, 59 долларов США (л.д. 46). В соответствии с п. 9 ст. 165 НК РФ, по истечении 180 дней с даты выпуска товара в таможенном режиме экспорта, 21.03.2005предприятием была представлена дополнительная декларация за август 2004 года «по НДС по налоговой ставке 0 %», реализация по которой исчислена в размере 2 758 604 руб. (или 80

неотъемлемой частью договора финансирования, один из непокрытых безотзывных подтвержденных документарных аккредитивов на сумму 468 303 евро и дать поручение финансирующему банку произвести платежи по аккредитивам получателю средств. Согласно п. 8.1 договор финансирования вступает в силу с даты, определенной преамбулой договора и действует до полного выполнения обязательств клиента перед банком. В соответствии с 3.1 договора финансирования ответчик обязался уплатить банку вознаграждение по аккредитивам за их открытие и за предоставление отсрочки предоставления банку покрытия до момента исполнения аккредитива – 9,5% годовых от суммы аккредитива. Вознаграждение начисляется с даты, следующей за датой открытия аккредитива до даты исполнения аккредитива включительно. В силу пункта 4.1 договора финансирования надлежащее исполнение принятых на себя клиентом обязательств обеспечивается залогом имущества клиента согласно договорам залога имущества от 29.12.2005 № ITF051229/SW-ЗИ1 (л.д. 97-101) на сумму 7 812 000 руб.(дополнительным соглашением № 1 от 23.10.2006г. к данному договору (л.д.94), залоговая стоимость имущества была изменена до 9 564 515 руб.) и

от оплаты либо не оплатил товары в установленный договором срок, поставщик вправе потребовать оплаты поставленных товаров от покупателя. В соответствии с п.3.1 договора оплата стоимости товара производится денежными средствами в следующем порядке: предоплата на сумму первой партии товара 66 960 долларов США осуществляется путем открытия покупателем покрытого безотзывного аккредитива в АО «Углеметбанк» по форме приемлемой для поставщика, предоплата на сумму второй партии товара 64 800 долларов США осуществляется в течение 10 дней с момента исполнения аккредитива (после поставки первой партии товара на склад покупателя). Оплата производится в рублях по курсу ЦБ РФ на дату осуществления платежа банковским переводом на счет поставщика. Как следует из п.3.4 договора, счет-фактура, товарная накладная или универсальный передаточный документ выставляются в рублях. В соответствии со ст.309 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в

Росреестра по Ивановской области за счет средств банковского кредита, предоставляемого ФИО1 (заемщику) Банком ВТБ 24 (ПАО) согласно кредитному договору № от 10 мая 2016 года. Сумма в размере <данные изъяты> вносится заемщиком ФИО1 на безотзывный покрытый аккредитив, исполняемый без акцепта плательщика. Не позднее одного рабочего дня с даты подписания договора, дольщик ФИО1 открывает в Банке ВТБ 24 (ПАО) в пользу застройщика безотзывный, покрытый (депонированный), безакцептный аккредитив сроком на 30 дней с момента открытия, условия открытия и исполнения аккредитива определяется в соответствии с заявлением на открытие аккредитива. В пункте 3.3.5 договора указано, что с момента государственной регистрации договора все положения об аккредитиве и расчетах по нему будут считаться частью договора, регулирующей порядок и сроки оплаты цены договора, а в части правил открытия аккредитива они будут рассматриваться как положения, регулирующие отношения сторон, возникшие до заключения договора, согласно п. 2 ст. 425 ГК РФ. Согласно условиям договора, договор участия в долевом строительстве

банковских операций /номер/ от 24.11.2014, на основании кредитного договора /номер/ от 24.09.2019, заключенного в г. Москве между Банком и Участником долевого строительства. Оплата цены договора осуществляется путем расчетов по аккредитиву, открываемому участником долевого строительства в банке в пользу застройщика в срок не позднее одного рабочего дня с момента подписания настоящего договора на следующих условиях: плательщиком по аккредитиву выступает участник долевого строительства, а получателем – застройщик. Банк-эмитент и исполняющий банк – ПАО Банк №ФК Открытие». Сумма аккредитива 3 524 214,45 рублей 45 копеек. Срок аккредитива – 60 календарных дней от даты открытия аккредитива, с возможностью пролонгации срока действия с согласия застройщика. Способ исполнения аккредитива путем платежа по предъявлении документов, предусмотренных условиями аккредитива. Все расходы, в соответствии с тарифами Банка, по открытию, закрытию и ведению аккредитива, несет участник долевого строительства (п. 3.2 Договора). На основании ст. 77 Федерального залога от 16.07.1998г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» с момента государственной регистрации ипотеки

предоставление в банк помимо документов, подтверждающих регистрацию договора цессии и ипотеки, также копии платежного поручения, подтверждающего оплату первоначального взноса (447500 руб.). Аккредитив исполняется в течение трех банковских дней с момента представления в банк указанных документов. 19.04.2016 Управлением Росреестра по Челябинской области произведена государственная регистрация договора цессии и ипотеки. 08.11.2017 по акту приема-передачи ООО «Гринфлайт» (застройщик) во исполнение договора участия в долевом строительстве жилого дома от 05.05.2015 и договора цессии от 26.02.2016 передало ФИО1 в собственность однокомнатную квартиру № 33, расположенную на 5 этаже в жилом доме по ул. <адрес>. Судом установлено и не оспорено ответчиком, что денежные средства во исполнение договора цессии истцу не перечислены. Из ответа АО «Россельхозбанк» на судебный запрос следует, что 17.02.2016 ФИО1 подано заявление на открытие аккредитива , условием исполнения которого являлось предоставление банку документа, подтверждающего оплату первоначального взноса по кредиту в размере 447500 руб. Данное условие клиентом не выполнено. По причине неисполнения условий кредитного договора,

собственности на Долю переходит к ФИО1 с момента государственной регистрации перехода права собственности на Долю в Едином государственном реестре недвижимости. Подача документов на государственную регистрацию права собственности ФИО1 на долю производится только после открытия аккредитива ФИО1 в пользу ФИО1 на условиях и в размере, указанных в п.п. 6, 7 и 8, а также уплаты неустойки, в случае ее наличия. Стороны не несут ответственности в случае неисполнения, несвоевременного или ненадлежащего исполнения ею какого-либо обязательства по договору, если указанные неисполнение несвоевременное или ненадлежащее исполнение обусловлены исключительно наступлением и/или действием обстоятельств непреодолимой силы. Стороны не несут ответственности за увеличение срока исполнения своих обязанностей в соответствии с договором, если указанное увеличение является следствием несвоевременного исполнения своих обязанностей другой стороной. Ненадлежащее исполнение ФИО1 обязательства по внесению цены квартиры (под ненадлежащим исполнением указанного обязательства Покупателя понимается любое нарушение срока оплаты цены квартиры, в т.ч. просрочка срока открытия аккредитива , открытие аккредитива на меньшую сумму, чем

банком ВТБ. Данный договор уступки был согласован с Банком ВТБ, истцу был согласован кредит в размере 3 900 000 руб. Согласно п. 2.2 договора оплата цены договора осуществляется в течение 2-х рабочих дней с момента подписания договора и производится в безналичной форме с использованием аккредитива как формы безналичных расчетов. Цессионарий в дату подписания настоящего договора открывает документарный, безотзывный, покрытый (депонированный), безакцептный аккредитив в банке в размере 5 200 000 руб. Расходы по аккредитиву несет цессионарий. Условия аккредитива: банк-эмитент и исполняющий банк - филиал № 5440 банка ВТБ (ПАО), получателем средств по аккредитиву является цедент. Счет получателя средств: №, открытый в ПАО Сбербанк. Условие оплаты аккредитива: без акцепта, частичные платежи по аккредитиву не разрешены. Способ исполнения аккредитива : путем платежа по предъявлении документов, предусмотренных условиями аккредитива. Условием исполнения аккредитива является предоставление в исполняющий банк оригинала договора, прошедшего государственную регистрацию, со штампом регистрационной надписи о регистрации залога (ипотеки) в силу закона прав