организации и осуществления образовательной деятельности по образовательным программам среднего профессионального образования»); количество ставок факультета СМПО превышает сумму ставок специалистов и преподавателей факультета СМПО; за счет средств, выделяемых на исполнение государственного задания, финансируются специалисты, выполняющие работы не входящие в перечень государственных услуг, работ, определенных приказом департамента от 19.12.2014 № 1681 «Об утверждении государственного задания на оказание государственных услуг (выполнения работ) бюджетным учреждением высшего образования Ханты-Мансийского автономного округа – Югры «Ханты- Мансийская государственная медицинская академия» на 2015 год и плановый период 2016, 2017 годов». Полагая, что указание не соответствует положениям действующего законодательства, академия обратилась в арбитражный суд с настоящим заявлением. Отказывая в удовлетворении заявленного требования, суды руководствовались статьями 198, 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и исходили из того, что оспариваемое указание соответствует по форме и содержанию требованиям приказа службы от 25.03.2014 № 9-нп «Об утверждении Порядка проведения проверок при осуществлении внутреннего финансового контроля , ведомственного контроля в сфере закупок для
Общества не присутствовал при его составлении, с правами и обязанностями не был знаком. Просит в удовлетворении заявления отказать. Исследовав материалы дела, заслушав стороны, участвующие в деле, суд приходит к следующему. Как следует из материалов дела, заместителем Губкинского городского прокурора была проведена проверка соблюдения Обществом законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.. В ходе проверки прокурором выявлены нарушения, выразившиеся в непринятии Обществом в установленном порядке правил внутреннего контроля, программа внутреннего контроля не разработана, должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля не назначено. В подтверждение осуществления Обществом посреднической деятельности прокурор сослался на устав Общества и объяснения коммерческого директора ФИО3 За привлечением к административной ответственности прокурор обратился в Арбитражный суд. В соответствии со ст. 15.27 КоАП РФ состав административного правонарушения образует неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части
от 12.10.2006 года. Представил письменный отзыв на заявление, в котором заявленные требования не признал, и просит суд отказать в удовлетворении заявленных требований. Свои возражения ответчик обосновал тем, что заявитель обоснованно был привлечен к административной ответственности на основании постановления Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Южному федеральному округу № 05-06/200 от 01.06.2006 года по статье 15.27 КоАП РФ в виде штрафа 50000 рублей, так как заявителем на момент проверки не была разработана программа внутреннего контроля и не назначено специальное должностное лицо, ответственное за реализацию указанной программы внутреннего контроля, а также ООО «Августин» на момент проверки не состоял на учете в МРУ Росфинмониторинг по ЮФО. Стороны возражения против рассмотрения данного дела по существу суду не заявили. Суд, исследовав материалы дела, и оценив, в совокупности все представленные доказательства установил. ООО «Августин» зарегистрирован в качестве юридического лица 28.10.2005 года Инспекцией ФНС России по г. Сочи ТУ № 2317 по Адлерскому району
не обязано осуществлять мероприятия внутреннего контроля. Просит отказать заявителю в удовлетворении заявления о привлечении Общества к административной ответственности. Исследовав материалы дела, заслушав стороны, участвующие в деле, суд приходит к следующему. Как следует из материалов дела, заместителем Губкинского городского прокурора была проведена проверка соблюдения Обществом законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.. В ходе проверки прокурором выявлены нарушения, выразившиеся в непринятии Обществом в установленном порядке правил внутреннего контроля, программа внутреннего контроля не разработана, должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля не назначено. В подтверждение осуществления Обществом посреднической деятельности прокурор сослался на устав Общества и объяснения ФИО4 За привлечением к административной ответственности прокурор обратился в Арбитражный суд. В соответствии со ст. 15.27 КоАП РФ состав административного правонарушения образует неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения
или продажи объектов недвижимости и не является стороной в заключении договора купли-продажи недвижимости. Просит в удовлетворении заявления отказать. Исследовав материалы дела, заслушав стороны, участвующие в деле, суд приходит к следующему. Как следует из материалов дела, заместителем Губкинского городского прокурора была проведена проверка соблюдения Обществом законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.. В ходе проверки прокурором выявлены нарушения, выразившиеся в непринятии Обществом в установленном порядке правил внутреннего контроля, программа внутреннего контроля не разработана, должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля не назначено. В подтверждение осуществления Обществом посреднической деятельности прокурор сослался на устав Общества и объяснения заместителя директора ФИО3 За привлечением к административной ответственности прокурор обратился в Арбитражный суд. В соответствии со ст. 15.27 КоАП РФ состав административного правонарушения образует неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части
Минприроды России от 4 марта 2016г. № 66. Данное требование распространяется для собственников, владельцев объектов размещения отходов, в случае осуществления ими непосредственной эксплуатации такого объекта, или лиц, в пользовании, эксплуатации которых находится объект размещения отходов (п.9.3 Требований). Таким образом, программа производственного экологического контроля АО «ОХК «УРАЛХИМ» должна соответствовать вышеприведенным требованиям. В рамках проведения плановой выездной проверки должностными лицами административного органа проверены представленные юридическим лицом программа производственного экологического контроля, иные материалы, в том числе программа внутреннего контроля организации за соблюдением регламента в области охраны окружающей среды с приложениями № 1 План-график контроля за соблюдением нормативов ПДВ на источники выброса, № 2 План-график проведения наблюдений за состоянием атмосферного воздуха на границе СЗ филиала и в селитебной зоне <...> График инструментального контроля эффективности работы установок очистки газа; разрешение №12-008 на выброс вредных (загрязняющих) веществ в атмосферный воздух (за исключением радиоактивных веществ) от 03 августа 2018 года с приложением № 1 Перечень и
путем, и финансированию терроризма, которая позволяла бы выявлять операции, подлежащие обязательному контролю, а также иные операции с денежными средствами или иным имуществом, связанные с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. В соответствии со ст.7 Федерального закона №115-ФЗ организации обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц. ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию программвнутреннегоконтроля , а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. При этом правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации. Кроме того, согласно п.22 Административного регламента исполнения федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по согласованию
законодательством РФ в сфере ПОД/ФТ. Работа по правилам внутреннего контроля в течение длительного времени не соответствующим действующему законодательству РФ и не прошедшим процедуру согласования в уполномоченном органе не может считаться надлежащим исполнением действующего законодательства в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Отсутствие в течение длительного времени согласованных с уполномоченном органом правил внутреннего контроля свидетельствует об отсутствии в течение длительного времени организованной системы внутреннего контроля и об отсутствии осуществления программвнутреннегоконтроля , что привело к отсутствию выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что эти операции осуществляются в целях легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. В ходе изучения сведений, имеющихся в МРУ Росфинмониторинга по ПФО выявлено, что ООО «Ломбард «Малахит» заключен ряд договоров залога, согласно условиям которых Общество выступало залогодержателем, а именно: Договор залога с Г.А. от Дата , денежные средства по указанному договору залога перечислялись ООО «Ломбард «Малахит» в безналичной
2 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ; - отсутствие в ЗАО «Нафта-Лизинг» в течение длительного времени специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, чем нарушен пункт 2 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ; - несоблюдение в ЗАО «Нафта-Лизинг» в течение длительного времени, порядка подготовки и обучения кадров в целях осуществления внутреннего контроля, чем нарушены приказы Росфинмониторинга от 01.11.2008 №256, от 03.08.2010 №203; - отсутствие в течение длительного времени реализации программы внутреннего контроля - выявления операции, подлежащих обязательному контролю, и необычных сделок, а также непредставление сведений в уполномоченный орган о таких операциях, перечень которых приведен в пункте 5 Постановления заместителя руководителя Межрегионального управления по Приволжскому Федеральному округу № 04-11/271/3 от 07.06.2011 года, чем нарушен пункта 3 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ. Согласно пункту 2 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
