ответственности послужили установленные административным органом обстоятельства, свидетельствующие о неисполнении обществом предписания от 06.03.2018 № Т128-99-2/11373 об устранении нарушений в отчете о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании за 2017 год (код формы по ОКУД 0420846) в установленный срок. Оценив представленные доказательства, руководствуясь положениями Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации», Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», Порядка составления и представления отчетности по форме 0420846 « Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании», установленного Указанием Банка России от 24.05.2017 № 4383-У, суды пришли к выводу о наличии в действиях общества состава правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Суды указали, что общество имело возможность не допустить правонарушение, однако не предприняло всех зависящих от него мер, направленных на соблюдение установленных требований. Нарушений процедуры проведения проверки и привлечения к административной ответственности суды не установили. Приведенные в жалобе доводы,
представило только часть требуемых документов (один из десяти заключенных между обществом и ФИО1 договоров, задолженность по которому у заемщика отсутствует). Банк России, посчитав, что общество ненадлежащим образом исполнило запрос, потребовал в установленный срок устранить допущенное нарушение, представить отчет об исполнении предписания с приложением копий подтверждающих документов. Полагая указанное предписание незаконным, общество обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением. Суды, оценив представленные сторонами доказательства в соответствии с требованиями главы 7 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс), руководствуясь статьями 198, 201 Кодекса, статьями 4, 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации», частями 3, 4 статьи 14 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовойдеятельности и микрофинансовых организациях», пришли к выводу об отсутствии совокупности условий, необходимых для признания оспариваемого предписания незаконным. Из пунктов 1, 2 запроса следует, что Банк России просил предоставить копии всех заявок (заявлений) заемщика на предоставление займа (микрозайма) со
документов, в соответствии с которым общество в течение семи рабочих дней с даты получения требования было обязано представить отчет о его исполнении, с приложением указанных в данном требовании информации и документов. Названное требование получено обществом, но в установленный срок не исполнено. Указанные обстоятельства послужили основанием для составления протокола и привлечения к административной ответственности по статье 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность за непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и (или) необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, за исключением случаев, если в соответствии со страховым законодательством, законодательством Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовойдеятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах Банком России дается предписание об устранении нарушения страхового законодательства, законодательства Российской Федерации
ФСФР в ходе проведения проверки отчета от 14.04.2013 о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации по состоянию на 31.12.2012 направлено Фонду предписание от 13.05.2013 №72-13-ИЛ-07/8865 об устранении выявленных нарушений (далее – Предписание), согласно которому заявителю предписано в срок 30 календарных дней с даты его получения: 1. Устранить нарушения требований Приложения № 1 к приказу Министерства Финансов Российской Федерации от 01.03.2012 № 37н «Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации», статьи 15 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»; 2. Принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений требований Приложения №1 к приказу Министерства Финансов Российской Федерации от 01.03.2012 № 37н «Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации», статьи 15 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой
Банком России (Отделением) 06.06.2013 по итогам рассмотрения представленного Обществом отчета о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации общества по состоянию на 31.12.2012, направлено предписание № 72-13-ИЛ-07/10908 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, в срок 30 календарных дней, с даты его получения: 1. Устранить нарушения требований Приложения № 1 и Приложения № 2 к приказу Министерства Финансов Российской Федерации от 01.03.2012 № 37н «Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации» (далее – Приказ № 37н), статьи 15 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее – Закон № 151-ФЗ); 2. Принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений требований Приложения № 1 и Приложения № 2 к Приказу № 37н и статьи 15 Закона № 151-ФЗ; 3. Представить в Отделение: 3.1. отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов
за № 001603465007464. По результатам мониторинга отчетности, поступившей в Банк России, установлено, что отчет о деятельности общества за 1 квартал 2016 года в электронном виде в срок не позднее 30.04.2016 года не представлен в нарушение требований ст. 15 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», пунктов 2, 4 Указания Банка России от 11.03.2016 № 3979-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации». В связи с непредставлением отчетности заинтересованным лицом в адрес общества было направлено предписание от 18.05.2016 № Т5-21-7/27565 об устранении нарушений законодательства, которым обществу предписано в течение 30 календарных дней с даты получения предписания представить в Банк России через личный кабинет участника финансового рынка отчетность за 1 квартал 2016 года и отчет об исполнении предписания; принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушения законодательства
официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по адресу-www.cbr.ru в разделе «Финансовые рынки/Участники финансовых рынков/Микрофинансовые организации», ООО «ЦМФ «Капитал», внесено в государственный реестр микрофинансовых организаций 21.05.2013 (регистрационный номер записи 651303394003210). В результате анализа поступившего в Центральный банк Российской Федерации отчета ООО «ЦМФ «Капитал» о микрофинансовой деятельности организации за полугодие 2017 года установлены нарушения пунктов 1, 2 Указания Банка России № 3979-У, пунктов 1, 2, 39 Порядка составления отчетности по форме 0420840 « Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации» (Приложение 1 к Указанию Банка России № 3979-У), пунктов 1, 2 Приказа № 42н, Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 02.07.2010 № 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций», ч. 3 ст. 10, ст. 14 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», а именно: - указанный в строке 1.5 подраздела 1 раздела I «Общие сведения о микрофинансовой организации» отчетности за полугодие 2017 года регистрационный номер в государственном реестре микрофинансовых организаций -
должностное лицо - директор Общества с ограниченной ответственностью «МИКРОКРЕДИТНАЯ КОМПАНИЯ ФАРТЗАЙМ» (далее - ООО «МКК ФАРТЗАЙМ») ФИО1 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 9 ст. 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и подвергнут административному наказанию в виде административного штрафа в размере 20 000 рублей. ФИО1 обжаловал данное постановление в Рубцовский городской суд Алтайского края, указав, что отчет за 9 месяцев 2017 года был представлен *** по форме ОКУД 0420840 « Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации» по состоянию на 30.09.2017» в версии Анкета - Редактор 1.2.96.9 от 31.05.2017, так как отчет, подготовленный в новой версии программы *** не загружался по техническим причинам, о чем писала на его обращение служба поддержки Центрального банка Российской Федерации. В связи с этим, ООО «МКК «ФАРТЗАЙМ» отправило отчет в предыдущей версии Анкеты - Редактор, который в свою очередь загрузился в личный кабинет организации в срок, предусмотренный для сдачи отчетности. В предписании от
КоАП РФ предусматривает ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России и влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей. В соответствии с требованиями статьи 15 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», пунктов 1, 2 приложения 3 к Указанию Центрального банка Российской Федерации от 17.05.2014 № 3263-У «О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации» микрофинансовые организации обязаны представлять в Банк России в форме электронного документа с электронной описью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет» документы, содержащие отчет о микрофинансовой деятельности и о персональном составе своих руководящих органов, начиная с отчетного периода, в котором сведения об организации были внесены в государственный реестр микрофинансовых организаций. Отчетность за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года представляется
в жалобе, поданной в краевой суд, были предметом тщательного исследования судьи федерального суда и обоснованно признаны несостоятельными. В решении эти доводы изложены, проанализированы, им дана надлежащая оценка. В соответствии со статьей 15 Федерального закона от 02.07.2010 г. N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" микрофинансовые организации обязаны ежеквартально, а также при направлении в Банк России заявления об исключении сведений о них из государственного реестра микрофинансовых организаций представлять в Банк России документы, содержащие отчет о микрофинансовой деятельности и о персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России. Согласно пункту 2 приложения 3 к Указанию Банка России от 17.05.2014 г. N 3263-У "О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации" отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации представляется: за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней
судах общей юрисдикции, мировых судах и арбитражных судах. Со дня вступления в силу настоящего Федерального закона Банк России выступает в качестве заинтересованного лица (ответчика) по делам об оспаривании ненормативных правовых актов, решений, действий (бездействия) Федеральной службы по финансовым рынкам и ее территориальных органов, должностных лиц Федеральной службы по финансовым рынкам и должностных лиц ее территориальных органов. Из материалов дела следует, что ООО <данные изъяты> представило в РО ФСФР России в Приволжском федеральном округе отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации (далее – Отчеты) за 9 месяцев 2012 года с нарушением требований, предусмотренных Федеральным законом от 02.07.2010 года № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», Приказом Минфина РФ от 01.03.2012 года № 37 н «Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации» (далее – Приказ об отчетности), Приказа Минфина РФ от 30.03.2012 года №
деятельностью микрофинансовых организаций, потребительских кооперативов и ломбардов Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО1, директором общества с ограниченной ответственностью «МИКРОКРЕДИТНАЯ КОМПАНИЯ ФАРТЗАЙМ» (далее по тексту – ООО «МКК ФАРТЗАЙМ», общество) Х.М.Ю. допущено невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России от 02 ноября 2017 года *** о предоставлении в срок не позднее 5-ти рабочих дней с даты получения предписания в Банк России отчета по форме ОКУД 0420846 « Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании по состоянию на 30 сентября 2017 года» в соответствии с требованиями статьи 15 Федерального закона от 02 июля 2010 года № 151 «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» и Указания Банка России от 24 мая 2017 года № 4383-У «О формах, сроках и порядке составления и предоставления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании», который следовало представить
