Положение о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг - гражданское законодательство и судебные прецеденты

КоАП РФ административным правонарушением, влекущим применение административного наказания, признается нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг или лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством. Исследовав материалы дела и оценив представленные доказательства, суд апелляционной инстанции пришел к выводу о наличии в действиях общества состава вменяемого административного правонарушения и доказанности его совершения. В соответствии с пунктом 1.1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг , утвержденного приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-н (далее - Положение), указанный нормативный правовой акт регулирует состав, порядок и сроки обязательного раскрытия информации в форме сообщений о существенных фактах. Пунктом 1.2 Положения установлено, что его действие распространяется на всех эмитентов, в том числе иностранных эмитентов, включая международные финансовые организации, размещение и (или) обращение ценных бумаг которых осуществляется в Российской Федерации. В силу пункта 8.5.1 Положения акционерные общества обязаны раскрывать информацию

(или) вводящей в заблуждение информации. Согласно статье 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации, в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию. Требования к объему и порядку раскрытия акционерными обществами информации установлены Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг , утвержденным Приказом ФСФР от 04.10.2011 № 11-46/пз-н. Исследовав материалы дела и оценив представленные доказательства, суды пришли к выводу о нарушении обществом положений статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», Положения № 11-46/пз-н, признав доказанным факт нераскрытия информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством, что образует состав административного правонарушения, ответственность за

изучив оспариваемые судебные акты, суд не находит оснований к передаче кассационной жалобы для рассмотрения в судебном заседании Судебной коллегии Верховного Суда Российской Федерации. Отменяя судебный акт первой инстанции и отказывая в удовлетворении исковых требований, суд апелляционной инстанции, выводы которого поддержал суд округа, руководствуясь статьями 10, 15, 53 Гражданского кодекса Российской Федерации, положениями Федерального закона от 24.11.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумах», Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг , утвержденного Приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-н, разъяснениями, данными в постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица», установив, что решений о раскрытии/нераскрытии информации, составлению и раскрытию ежеквартальных отчетов, списков аффилированных лиц, подготовке и раскрытию информации в форме сообщений о существенных фактах со стороны ФИО1 как единоличного исполнительного органа не принималось, вышеперечисленными нормами действующего

присуждении компенсации за нарушение права на судопроизводство в разумный срок, а также если указанные доводы не находят подтверждения в материалах дела. Основания для пересмотра судебных актов в кассационном порядке по доводам жалобы отсутствуют. Как следует из судебных актов, основанием для привлечения к ответственности послужил факт нарушения заявителем требований пунктов 10.1, 12.2 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных бумаг, утвержденного Банком России от 30.12.2014 № 454?П. Административным органом установлено, что обществом не исполнена обязанность по раскрытию информации в форме ежеквартальных отчетов. Частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг , клиринговой организацией, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии

также если указанные доводы не находят подтверждения в материалах дела. Основания для пересмотра судебных актов в кассационном порядке по доводам жалобы отсутствуют. Как следует из судебных актов, основанием для привлечения к ответственности послужил установленный административным органом факт размещения заявителем в сети Интернет годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2017 год не в полном объеме, без указания причины, по которой такая информация не раскрывается, что является нарушением пунктов 2.13, 71.3 Положения Банка России от 30.12.2014 № 454-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг ». Частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми

что положения настоящего Федерального закона распространяются на общества с одним акционером постольку, поскольку настоящим Федеральным законом не предусмотрено иное и поскольку это не противоречит существу соответствующих отношений. В силу части 4 статьи 93 Федерального закона от 06.12.1995 г. № 208-ФЗ, общество обязано вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 г. № 06-117/пз-н утверждено Положение о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг (далее – Положение). Согласно пункта 1.1. Положения, настоящее Положение регулирует состав, порядок и сроки обязательного раскрытия информации акционерным обществом, раскрытия информации на этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг (далее - ценные бумаги), раскрытия информации в форме проспекта ценных бумаг, ежеквартального отчета эмитента ценных бумаг (далее - ежеквартальный отчет) и сообщений о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента ценных бумаг (далее - сообщения о существенных фактах), а также устанавливает требования

заблуждение информации. Согласно пункту 1 статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" под раскрытием информации на рынке ценных бумаг понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию. Приказом ФСФР России №11-46/пз-н от 04.11.2011 утверждено Положение о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг , которое регулирует состав, порядок и сроки обязательного раскрытия информации акционерным обществом, раскрытия информации на этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг (далее - ценные бумаги), раскрытия информации в форме проспекта ценных бумаг, сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента ценных бумаг, ежеквартального отчета эмитента ценных бумаг (далее - ежеквартальный отчет) и сообщений о существенных фактах эмитента ценных бумаг (далее - сообщения о существенных фактах), а также устанавливает требования к порядку раскрытия эмитентами

равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации - влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей. Согласно п.1 ст.92 Федерального закона от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» открытое акционерное общество обязано раскрывать сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг. Пунктом 14 Приказа ФСФР России от 23.04.2009 №09-14\пз-н «О внесении изменений в Положение о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг , утвержденное приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117\пз-н в Положение о раскрытии информации были внесены изменения в части порядка раскрытия информации об аффелированных лицах, вступившие в силу с 01.07.2009. Так в соответствии с п.8.5.3 Положения о раскрытии информации в новой редакции, акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала,

в случае публичного размещения им облигаций или иных ценных бумаг осуществляется обществом в объеме и порядке, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг. В соответствии со статьей 30 и пунктами 4, 12 и 13 статьи 42 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», статьей 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.110.2010 № 06-117/пз-н утверждено Положение о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг . Согласно статье 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «"О рынке ценных бумаг» (далее - Закон № 39-ФЗ) под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию. Общедоступной информацией на рынке ценных бумаг признается информация, не

статьи 88 Федерального закона «Об акционерных обществах» ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в обществе, своевременное представление ежегодного отчета и другой финансовой отчетности в соответствующие органы, а также сведений о деятельности общества, представляемых акционерам, кредиторам и в средства массовой информации, несет исполнительный орган общества в соответствии с Федеральным законом, иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества. Статья 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и Положение о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг , утвержденное приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н, зарегистрированное в Минюсте РФ 27.11.2006 № 8532, действующее в период возникновения правоотношений, устанавливают обеспечение раскрытия информации о ценных бумагах, ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Таким образом, по данному делу истцу необходимо доказать факт причинения ЗАО «Торговый дом «Юбилейный» убытков, их размер, недобросовестность и противоправность действий

дела, ООО «**» осуществило эмиссию документарных процентных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 03, регистрационный номер № 4-03-36070-R номинальной стоимостью 1 000 рублей каждая. Выпуск облигаций и условия их размещения (Решение о выпуске ценных бумаг) зарегистрированы Федеральной службой по финансовым рынкам 14.03.2006г. Согласно п.9.2 Решения о выпуске ценных бумаг срок погашения облигаций - 1080 дней с даты начала размещения облигаций выпуска, то есть 04.06.2009 года. В соответствии с п.п. 2.4.1, 2.4.2, 2.4.3 Положения о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг , утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам РФ от 10.10.2006г. № 06-117/пз-н эмитент обязан опубликовать текст решения о выпуске облигаций в сети Интернет. Решение о выпуске ценных бумаг опубликовано в сети Интернет. Истцом приобретены указанные облигации в количестве 2 200 шт. Суд первой инстанции удовлетворяя заявленные требования обоснованно исходил из следующего. В соответствии с п. 1-2 ст. 816 ГК РФ В случаях, предусмотренных законом или иными правовыми актами, договор займа

по рынку ценных бумаг. Согласно п.1 ст.30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» под раскрытием информации на рынке ценных бумаг понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию. Состав, порядок и сроки раскрытия информации установлены Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг , утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 № 06-117/пз-н. Часть 2 статьи 15.19 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия

этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг (далее - ценные бумаги), раскрытия информации в форме проспекта ценных бумаг, сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента ценных бумаг, ежеквартального отчета эмитента ценных бумаг (далее - ежеквартальный отчет) и сообщений о существенных фактах эмитента ценных бумаг (далее - сообщения о существенных фактах), а также требования к порядку раскрытия эмитентами иной информации об исполнении обязательств эмитента и осуществлении прав по размещаемым (размещенным) ценным бумагам были предусмотрены Положением о раскрытии информации эмитентам эмиссионных ценных бумаг , утвержденным Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 04 октября 2011 года № 11-46/пз-н, действовавшим до 16 марта 2015 года (далее - Положение) (п. 1.1) Согласно п. 1.9 Положений вся информация, которую эмитент обязан раскрывать в соответствии с настоящим Положением и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг путем ее опубликования в сети Интернет, должна быть доступна на странице в сети Интернет в течение сроков,

признан виновным в совершении административного правонарушения. В постановлении указано, что ФИО1 являясь лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа ПАО «Новосибирский институт программных систем» допустил нарушение сроков размещения информации на рынке ценных бумаг в форме сообщения о существенном факте, о получении Обществом лицензии от 17.09.2014 на осуществление работ с использованием сведений составляющих государственную тайну, чем нарушены положения ст. 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», а также требования Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг , утвержденного приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-н. Действия (бездействие) ФИО1 квалифицированы должностным лицом по ч. 2 ст. 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, ФИО1 подвергнут наказанию в виде административного штрафа в размере 30 000 рублей. Не согласившись с постановлением, ФИО1 обратился в суд с жалобой. Судьей районного суда постановлено указанное выше решение, с которым не согласился ФИО1 В жалобе, поданной в порядке ст. 30.9 Кодекса Российской Федерации об