Сообщение о сделках подлежащих обязательному контролю - гражданское законодательство и судебные прецеденты

случае необходимости было возможно воспроизвести детали операции (сделки), в том числе сумму операции (сделки), валюту и назначение платежа, а также данные о контрагенте клиента. 6.3. В случае выявления признаков совершения клиентом операции (сделки), подлежащей обязательному контролю, в соответствии с требованиями Федерального закона, или необычной операции (сделки) сотрудник организации, выявивший указанную операцию (сделку), составляет внутреннее сообщение - документ, содержащий сведения об указанной операции (сделке) (далее - внутреннее сообщение), по форме, утверждаемой руководителем ООО "_______________________", со следующими реквизитами: 1) категория операции (сделки) (подлежащая обязательному контролю либо необычная операция), критерии (признаки) либо иные обстоятельства (причины), по которым операция (сделка) может быть отнесена к операциям, подлежащим обязательному контролю, либо к необычным операциям (сделкам); 2) содержание (характер) операции (сделки), дата, сумма и валюта проведения; в) сведения о лице (лицах), проводящем операцию (сделку); 3) описание возникших затруднений квалификации операции как подлежащей обязательному контролю или причины, по которой операция (сделка) квалифицируется как необычная; 4) сведения о

случае необходимости было возможно воспроизвести детали операции (сделки), в том числе сумму операции (сделки), валюту и назначение платежа, а также данные о контрагенте клиента. 7.3 В случае выявления признаков совершения клиентом операции (сделки), подлежащей обязательному контролю, в соответствии с требованиями Федерального закона, или необычной операции (сделки) сотрудник организации, выявивший указанную операцию (сделку), составляет внутреннее сообщение - документ, содержащий сведения об указанной операции (сделке) (далее - внутреннее сообщение), по форме, утверждаемой руководителем ООО "______________", со следующими реквизитами: 1) категория операции (сделки) (подлежащая обязательному контролю либо необычная операция), критерии (признаки) либо иные обстоятельства (причины), по которым операция (сделка) может быть отнесена к операциям, подлежащим обязательному контролю, либо к необычным операциям (сделкам); 2) содержание (характер) операции (сделки), дата, сумма и валюта проведения; КонсультантПлюс: примечание. Нумерация подпунктов дана в соответствии с официальным текстом документа. в) сведения о лице (лицах), проводящем операцию (сделку); 3) описание возникших затруднений квалификации операции как подлежащей обязательному контролю или

Указанные функции в части проведения углубленной проверки и принятия решения о включении операции в отчет могут быть делегированы сотрудникам Подразделения по ПОД/ФТ. Такое решение принимается Ответственным сотрудником и оформляется установленным в Банке порядком. 7.6.3. Ответственный сотрудник вправе устанавливать случаи (критерии), когда направление в Уполномоченный орган сведений о необычных операциях (сделках) может осуществляться без проведения углубленной проверки и составления сообщения о необычной операции (сделке) по форме Приложения 4. 7.6.4. Сообщение по форме Приложения 4 о необычной операции (сделке) либо операции, подлежащей обязательному контролю , в случае возникновения сомнения правомерности ее квалификации, может быть сформировано на бумажном носителе либо в электронном виде. К сообщению прикладываются необходимые для квалификации операции документы и сведения, раскрывающие характер проводимой операции. 7.6.5. Сообщение по форме Приложения 4 не позднее дня его составления визируется непосредственным руководителем сотрудника, выявившего эту операцию (сделку), и с соблюдением режима конфиденциальности передается Уполномоченному сотруднику. Если Уполномоченный сотрудник не может разрешить возникшие сомнения в

исключающие производство по делу об административном правонарушении в данной части.» Т.о., при рассмотрении административного дела в указанной части судом применен срок давности. При этом, срок давности в отношении предписания применен быть не может, т.к. КоАП РФ распространяется на постановления о привлечении к административной ответственности. В данном случае нарушение установлено, выдано предписание, которое подлежит исполнению. Суд учитывает, что за проверяемый период, по сведениям административного органа, заявителем в Росфинмониторинг не было направлено ни одно сообщение о сделках, подлежащих обязательному контролю . Следовательно, Предпринимателем были нарушены требования пункта 1 статьи 6 и подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115, а также подпункта «а» пункта 4 постановления Правительства № 209, в части фиксирования и направления в Росфинмониторинг сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю в рамках договоров поставки ювелирных изделий б/н от 18.12.2014 и от 01.05.2016. Довод заявителя о том, что в результате исполнения оспоренного предписания (в котором пропущены: п/п № 73

и 9 Запроса, а именно представить в Региональное отделение: - копии документов, свидетельствующих о квалификации сотрудника, назначенного на должность ответственного за осуществление специального внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма; - копии отчетов специального должностного лица в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма за период с даты включения Общества в Государственный реестр микрофинансовых организаций по дату получения запроса; - копии сообщений о сделках, подлежащих обязательному контролю , а также о необычных сделках, направленных в Росфинмониторинг за период с даты включения Общества в Государственный реестр микрофинансовых организаций по дату получения запроса; - копию сообщений по необычным сделкам, направленные специальным должностным лицом руководителю Общества за период с даты включения Общества в Государственный реестр микрофинансовых организаций по дату получения запроса; 2) принять меры, направленные на недопущение нарушения подпункта 2 пункта 3 статьи 14 Закона №151-ФЗ впредь; 3) представить в Региональное отделение

3 Федерального закона № 115-ФЗ под осуществлением внутреннего контроля понимается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров. Таким образом, нарушение требований по представлению сведений (информации) в уполномоченный орган, установленных Федеральным законом № 115-ФЗ (направление сообщения о сделке, подлежащей обязательному контролю , позже трех рабочих дней со дня ее совершения) является неисполнением со стороны Банка законодательства Российской Федерации в части осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Ответственность за данное правонарушение предусмотрена частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. В Филиал был также представлен договор купли-продажи квартиры от 08.09.2012 б/н, заключенный между физическими лицами ФИО3 и ФИО4 (продавцы) и ФИО5 (покупатель). Объектом

терроризма. На основании распоряжения начальника полиции МО МВД России «Костромской» от 08.10.2013 № 2 сотрудниками Межмуниципального отдела МВД России «Костромской» с привлечением специалистов Верхнее-Волжской государственной инспекции пробирного надзора проведены проверочные мероприятия в отношении общества с ограниченной ответственностью «Ювелирный завод РОСТ», в ходе которых были выявлены нарушения требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», выразившиеся, в том числе в ненаправлении в Росфинмониторинг сообщений о сделках, подлежащих обязательному контролю . По данному факту в отношении ООО «Ювелирный завод РОСТ» был составлен протокол об административном правонарушении от 19.12.2013 по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ, из которого следует, что в июле 2013 года общество трижды не направило в Росфинмониторинг сообщения о сделках, подлежащих обязательному контролю. 30.01.2014 производство по делу об административном правонарушении по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ в отношении ООО «ЮЗ «РОСТ» было прекращено в связи с установлением факта направления

адрес заявителя по почте, вручена 21.08.2014, о чем свидетельствует имеющаяся в материалах дела копия почтового уведомления. В соответствии с определением о возбуждении дела об административном правонарушении общество представило в отделение письменные пояснения от 22.08.2014 №92, в которых указало, что информация о совершенных сделках была направлена в Росфинмониторинг посредством почтовой связи на бумажных носителях; заявитель зарегистрирован в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга; общество в течение календарного года представляет в Росфинмониторинг не более 10 сообщений о сделках, подлежащих обязательному контролю ; в обществе назначено специальное должностное лицо, ответственное за внутренний контроль, действуют Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. Представленным обществом пояснениям и доказательствам дана оценка в мотивированном заключении ответчика от 02.09.2014 №ВН-40-36-31/4483. По факту выявленного нарушения должностным лицом ответчика в присутствии представителя заявителя ФИО1, действовавшего на основании доверенности от 18.08.2014, составлен протокол от 02.09.2014 №11-14-Ю/0012/1020, в соответствии с которым деяние заявителя квалифицировано по

руб.; от <дата> на сумму 119428,87 руб.; от <дата> на сумму 55632,84 руб.; от <дата> на сумму 13414,52 руб.; от <дата> на сумму 9310,00 руб.; ФИО1 в данном случае следовало направить в Росфинмониторинг 2 сообщения на сумму 1125626,00 рублей, 774167,32 рублей, а не одно на сумму 1899793,92 рубля. Таким образом, в нарушение требований п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, ФИО1 в проверяемом периоде не направила в Росфинмониторинг 1 сообщение о сделках, подлежащих обязательному контролю . - в рамках вышеуказанного договора ИП ФИО1 отгрузила (возврат) ювелирные изделия по отгрузочным документам: возврат товаров от <дата> на сумму 385006,66 руб.; от <дата> на сумму 178160,59 руб.; от <дата> на сумму 22743,29 руб.; от <дата> на сумму 4933,50 руб.; от <дата> на сумму 6654,79 руб.; от <дата> на сумму 6020,70 руб.; от <дата> на сумму 8796,33 руб.; от <дата> на сумму 41885,30 руб.; от <дата> на сумму 79688,70 руб.; от

сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю. В соответствии с разъяснениями, указанными выше, Обществу в данном случае следовало направить в Росфинмониторинг 2 (два) сообщения: 1.на сумму <данные изъяты> рублей; 2.на сумму <данные изъяты> рублей, а не одно на сумму <данные изъяты> руб., (форма ФЭС № от ДД.ММ.ГГГГ). Таким образом, в нарушение требований п. п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, Общество в проверяемом периоде не направило в Росфинмониторинг 1 (одно) сообщение о сделках, подлежащих обязательному контролю . -в рамках договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с ООО «<данные изъяты>», ООО «ЮвелирК.А.» отгрузила (реализовала) драгоценный металл по товарным накладным: -№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты>.; -№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты> руб.; - № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты> руб.; -№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты> руб.; -№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты> руб. При анализе учетно-первичной документации (товарные накладные, счет-фактуры), формы ФЭС №

1 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001г. не осуществлялась идентификация клиентов в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; - в нарушение требований п.п. 7 п. 1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001г. №115-ФЗ за проверяемый период сведения о сверке клиентов не направлялись в Росфинмониторинг; - в нарушение требований п.п. 4 п.1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001г. №115-ФЗ за проверяемый период ИП ФИО2 не направила в Росфинмониторинг сообщение о сделках, подлежащих обязательному контролю на сумму 601736 руб. По результатам проверки контролером ФИО1 ФКУ «Пробирная палата России» ФИО5 в отношении ИП ФИО2 составлен протокол от 27.10.2017г. №-ФМ/086 об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ. На судебное заседание представитель ФИО1 ФКУ «Пробирная палата России» не явился, в материалах дела имеются данные о надлежащем извещении о месте и времени рассмотрения дела, ходатайство об отложении рассмотрения дела в суд не поступило. ИП ФИО2 в судебном заседании

449 380,44 рублей В соответствии с разъяснениями Росфинмониторинга, Обществу в данном случае следовало направить в Росфинмониторинг 2 (два) сообщения: 1.на сумму 654 301,71 рублей; 2.на сумму 795 079,13 рублей, а не одно на сумму 1 449 380,44 рублей (форма ФЭС № 715 от 09 марта 2017 года) Таким образом, в нарушение требований п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, Общество в проверяемом периоде не направило в Росфинмониторинг 1 (одно) сообщение о сделках, подлежащих обязательному контролю . В рамках договора поставки № от 28 января 2014 года, заключенного с ООО «<данные изъяты>», ООО «Силверлайт» отгрузило (реализовало) ювелирные изделия по товарным накладным: -реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:54:40) на сумму 2 358,72 руб.; -реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (16:41:30) на сумму 67 846,56 руб.; -реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:53:08) на сумму 55 184,81 руб.; -реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:34:07)

подлежащим обязательному контролю, а также имеющим признаки необычных сделок во Внутренних Сообщениях (нарушение ст. 7. п.1, п.п. 4 и п.2), ФЗ 115-ФЗ; собственных ПВК п.3,11.2.2; п.6.7.1; п.7.5 ). Дата совершения нарушения с 01.11.2020г. по 16.12.2021г. (составляется при совершении сделок подлежащих обязательному контролю (их совершено за проверяемый период 355) и подозрительных. Дата выявления 16.12.2021г. 6. Сведения о сделках подлежащих обязательному контролю направлялись с нарушением установленного трехдневного срока. Всего с нарушением срока направлено 31 сообщение о сделках подлежащих обязательному контролю (нарушение под. 4 п. 1 ст. 7 ФЗ 115-ФЗ, и Положения №209 п.4 п.п.а): -операция (сделка) с драгоценным металлом по агентскому договору с ООО «Золотой Сокол» от 13.03.2021г. №; платежное поручение от 22.03.2021г. №7 на 3 052 000руб. Отправленная форма ФЭС-1 от 26.03.2021г. (срок отправки до 25.03.2021г.). Дата совершения операции: 22.03.2021г., дата совершения административного правонарушения: 25.03.2021г.; сообщение направлено 26.03.2021г.; -операция (сделка) с драгоценным металлом по агентскому договору с ИП ФИО2 от 29.06.2021г.